关于万州区2016年财政决算(草案)的报告

——2017年9月25日在重庆市万州区第五届人大常委会

第五次会议上

区财政局局长 骆高燕

主任、各位副主任、各位委员：

受区政府委托，向区五届人大常委会第五次会议报告万州区2016年财政决算情况，请予审议。

一、年初上报区人代会财政收支预算执行情况

（一）全区财政收支预算执行情况

一般公共预算。一般公共预算完成收入665857万元，增长5.8%，加上级补助收入599114万元、地方政府一般债务转贷收入155800万元（其中：新增一般债券91000万元、置换一般债券64800万元）、调入预算稳定调节基金30720万元、上年专项资金结转结余106937万元、调入资金36717万元，收入总计为1595145万元。减一般公共预算支出1377795万元、上解上级支出22339万元、地方政府一般债务还本支出64800万元、安排预算稳定调节基金20000万元、专项资金结转下年支出110211万元，当年收支平衡。

政府性基金预算。政府性基金预算完成收入162698万元，下降42.6%，加上上级补助收入144501万元、地方政府专项债务转贷收入259900万元（其中：新增专项债券60000万元、置换专项债券199900万元）、上年专项资金结转结余348334万元，收入总计915433万元。减政府性基金预算支出398851万元、上解上级支出3212万元、地方政府专项债务还本支出199900万元、调出资金35450万元、专项资金结转下年支出278020 万元，当年收支平衡。

国有资本经营预算。国有资本经营预算完成收入11191万元，下降17.5%，加上级补助收入76万元，收入总计11267万元。减国有资本经营预算支出10000万元、调出资金1267万元，当年收支平衡。

（二）区本级财政收支预算执行情况

一般公共预算。一般公共预算完成收入421943万元，增长4.6%，加上级补助收入599114万元、地方政府一般债务转贷收入65682万元（其中：新增一般债券34000万元、置换一般债券31682万元）、下级上解收入87025万元、调入预算稳定调节基金30720万元、上年专项资金结转结余103299万元、调入资金36717万元，收入总计1344500万元。减一般公共预算支出1029423万元、上解上级支出22339万元、补助下级支出135716万元、地方政府一般债务还本支出31682万元、安排预算稳定调节基金20000万元、专项资金结转下年支出105340万元，当年收支平衡。

政

府性基金预算。政府性基金预算完成收入77250万元，下降55.1%，加上级补助收入144501万元、地方政府专项债务转贷收入111020万元（其中：新增专项债券20000元、置换专项债券91020万元）、下级上解收入20578万元、上年专项资金结转结余258213万元，收入总计611562万元。减政府性基金预算支出221197万元、上解上级支出3212万元、地方政府专项债务还本支出91020万元、补助下级支出63564万元、调出资金35450万元、专项资金结转下年支出197119万元，当年收支平衡。

国有资本经营预算。国有资本经营预算完成收入1191万元，增长109.3%，加上级财政补助收入76万元，收入总计1267万元。减调出资金1267万元，当年收支平衡。

二、财政收支决算情况

（一）全区财政收支决算情况

一般公共预算。一般公共预算完成收入665857万元，增长3.7%，其中：税收收入完成398273万元，增长1.8%，非税收入完成267584万元，增长6.6%，加上级补助收入602642万元、地方政府一般债务转贷收入155800万元（其中：新增一般债券91000万元、置换一般债券64800万元）、调入预算稳定调节基金30720万元、上年专项资金结转结余106937万元、调入资金36717万元，收入总计1598673万元。减一般公共预算支出1377795万元、上解上级支出22338万元、地方政府一般债务还本支出64800万元、安排预算稳定调节基金20000万元、专项资金结转下年支出113740万元，当年收支平衡（详见表一、表二）。

2016年调入资金36717万元，主要是按照《中华人民共和国预算法》、《国务院关于深化预算管理制度改革的决定》（国发〔2014〕45号）等有关法律及规定，加大政府性基金和国有资本统筹力度，从政府性基金中统筹资金35450万元、国有资本经营中统筹资金1267万元，调入一般公共预算中统筹使用。同时，按照规定将一般公共预算超收收入和收回结转两年及两年以上的结余资金等20000万元，用于建立预算稳定调节基金。

政府性基金预算。政府性基金预算完成收入162698万元，下降42.6%，加上级补助收入147802万元、上年专项资金结转结余348334万元、地方政府专项债务转贷收入259900万元（其中：新增专项债券60000万元、置换专项债券199900万元），收入总计918734万元。减政府性基金预算支出398851万元、上解上级支出3154万元、专项资金结转下年支出281379万元、调出资金35450万元、地方政府专项债务还本支出199900万元，当年收支平衡（详见表三）。

国有资本经营预算。国有资本经营预算完成收入11191万元，下降17.5%，加上级补助收入76万元，收入总计11267万元。减国有资本经营预算支出10000万元、调出资金1267万元，当年收支平衡（详见表四）。

（二）区本级财政收支决算情况

一般公共预算。一般公共预算完成收入418570万元，增长2.5%，其中：税收收入完成240235万元，增长0.1%，非税收入完成178335万元，增长5.7%，加上级补助收入602642万元、地方政府一般债务转贷收入65682万元（其中：新增一般债券34000万元、置换一般债券31682万元）、下级上解收入87025万元、调入预算稳定调节基金30720万元、上年专项资金结转结余103299万元、调入资金36717万元，收入总计1344655万元。减一般公共预算支出1029423万元、上解上级支出22338万元、补助下级支出135716万元、地方政府一般债务还本支出31682万元、安排预算稳定调节基金20000万元、专项资金结转下年支出105496万元，当年收支平衡（详见表六）。

政府性基金预算。政府性基金预算完成收入77250万元，下降55.1%，加上级补助收入147802万元、地方政府专项债务转贷收入111020万元（其中：新增专项债券20000元、置换专项债券91020万元）、下级上解收入20578万元、上年专项资金结转结余258213万元，收入总计614863万元。减政府性基金预算支出221197万元、上解上级支出3154万元、地方政府债务还本支出91020万元、补助下级支出63564万元、调出资金35450万元、专项资金结转下年支出200478万元，当年收支平衡（详见表七）。

国有资本经营预算。国有资本经营预算收入1191万元，增长109.3%，加上级补助76万元，收入总计1267万元。减调出资金1267万元，当年收支平衡（详见表八）。

（三）经开区、江南新区、镇乡街道财政收支决算情况

经开区：一般公共预算收入完成119866万元，增长6.9%；支出完成146416万元，增长25.4%。政府性基金收入完成49184万元，下降40%；支出完成95834万元，增长15.6%。国有资本经营预算收入完成10000万元，下降23.1%；支出完成10000万元，下降23.1%。

江南新区：一般公共预算收入完成66407万元，增长10.33%；支出完成71928万元，增长12%。政府性基金收入完成36264万元，增长23%；支出完成55320万元，增长136%。

镇乡街道：一般公共预算收入完成61014万元，增长5.5%；支出完成130028万元，增长17%；政府性基金支出完成26500万元，增长184.6%。

三、财政决算情况说明

（一）预备费使用情况

2016年，区财政依据《预算法》及有关规定，按本级一般公共预算支出额的百分之一至百分之三设置了25000万元的预备费，按照总额控制、勤俭节约、专款专用的原则，严格使用范围、规范申报程序。每月，区财政局根据区政府的批转件进行审核，对确需动用预备费的事项提出预备费安排建议，汇总提交区预备费管理审查小组审查。2016年安排的预备费当年全部使用完毕，主要用于全区预算单位难以预见的必要开支和应急支出。

（二）债务情况

2016年万州区地方政府债务限额961000万元，比2015年增加158000万元，年末地方政府债务余额948667万元。当年向上争取地方政府债券415700万元，其中：新增债券151000万元（其中：新增一般债券91000万元、新增专项债券60000万元）、置换债券264700（置换一般债券64800万元、置换专项债券199900万元）。新增债券151000万元，已于2016年按程序通过调整预算报告区人大，其中54000万元主要用于区本级塘坊新城区南广场、万州长江大桥北岸综合交通体系、易地扶贫搬迁配套设施（交通）、万州北站站房等工程项目建设，余下97000万元，分别转贷经开区68000元、江南新区29000万元用于各自的开发建设。置换债券264700元，全额用于当年地方政府债务还本支出。总的来说，2016年，全区债务管控水平进一步提升，牢牢守住不发生区域性债务风险的底线，债务平均利率从6.25%下降到4.62%，全区政府债务率49.48%，比全市管控目标值低27个百分点，全区债务整体绿色、安全、可控。

（三）财政收支决算与年初人代会财政收支预算执行相关事项变动情况

由于年初我区人大会议召开时，市财政与区县财政结算仍在办理，全区各级财政决算全面汇审也在同步进行，待所有结算事项完毕后，市财政对我区的补助和我区对市财政的上解支出发生了变动，全区各级财政部分决算数据亦因此发生了变动，从而导致财政收支决算数据与年初上报区人代会的财政收支预算执行数据产生微小差异，具体如下：

一是一般公共预算补助收入、政府性基金预算补助收入由年初上报区人代会的599114万元、144501万元分别变动为602642万元、147802万元。

二是一般公共预算上解上级支出由年初上报区人代会的22339万元变动为22338万元；政府性基金预算上解上级支出由年初上报区人代会的3212万元变动为3154万元。

三是区本级一般公共预算收入由年初上报区人代会的421943万元变动为418570万元。

四是由于以上数据的变化，全区、区本级一般公共预算专项资金结转下年支出由年初上报区人代会的110211万元、105340万元分别变动为113740万元、105496万元；全区、区本级政府性基金专项资金结转下年支出由年初上报区人代会的278020万元、197119万元分别变动为281379万元、200478万元。

五是年初上报区人代会的执行数据增幅采用的是“自然口径”增长率，但按照市财政有关预算执行数据公开和报送必须统一口径的要求，全市财政数据增幅从今后必须统一采用单一口径即“同口径”增长率，因而此次上报区人大审议的万州区2016年财政收支决算数据增幅采用的是“同口径”增长率。

（四）2016年财政年终结算情况

一是市对我区年终结算情况。按照《中华人民共和国预算法》规定和《财政部关于2016年中央财政与地方财政年终结算有关事项的通知》（财预〔2017〕59号）精神，中央对地方财政决算不再下达批复，而是采取年终结算的方式，我区参照执行。

根据重庆市财政局《关于2016年市与区县财政年终结算有关事项的通知》（渝财预〔2017〕142号）精神，2016年市财政对我区年终结算数与上报决算数一致。

二是区对万州经开区、江南新区、镇乡（街道）年终结算情况。根据2016年市财政与我区的年终结算情况，我区对万州经开区、江南新区、镇乡（街道）决算年终结算数与经开区、江南新区、镇乡（街道）上报决算数据一致。

附件：万州区2016年财政决算情况表

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