重庆市万州区财政局

关于转发《重庆市财政局关于开展2024年度

行政事业单位内部控制报告编报工作的通知》的通知

万州财会发〔2025〕1号

各镇乡（民族乡）人民政府，各街道办事处，万州经开区财务局，区级各部门，有关单位：

为认真贯彻落实中办、国办《关于进一步加强财会监督工作的意见》相关要求，持续提高各行政事业单位内部管理水平，完善内部控制机制建设，现将《重庆市财政局关于开展2024年度行政事业单位内部控制报告编报工作的通知》（渝财会〔2025〕4号）转发给你们，并对我区2024年度行政事业单位内部控制报告编报工作作如下安排：

一、编报阶段安排

为有序推进内部控制报告的编制、汇总、审核、报送、分析、应用等工作，本次编报分为以下阶段开展：

（一）自查编报阶段。按照文件填报要求，各单位应当于3月26日前真实准确编制本单位《2024年度行政事业单位内部控制报告》（见附件2），各主管部门应当于3月31日前对本部门及所属单位内部控制报告进行汇总并编制《2024年度地区（部门）汇总内部控制报告》（见附件2）。编报完成后在填报系统中上传由主要负责人签字、加盖签章的内部控制报告封面扫描件及报告的可编辑版本。不需再另外报送纸质件。

（二）财政检查阶段。区财政局将于2025年4月25日前全面核查各单位内控报告的编报质量，同时抽取一定数量的单位进行内部控制建设情况、报告编报质量的现场检查。检查重点关注内部控制报告内容的真实性、完整性、规范性。

（三）内控体系完善阶段。各主管部门应当在编报工作完成之后，开展本部门内部控制报告的专题分析、问题整改和成果应用工作，总结经验做法和取得成效，针对内部控制报告反映的有关问题，及时制定整改措施，进一步完善本部门的内部控制体系。

二、其他要求

（一）关于登录方式的说明。各部门、各单位通过财政部统一报表平台（https://czyw.czj.cq.gov.cn:9797）或重庆市财政局官网“重庆会计之家”栏目进入“2024年度行政事业单位内部控制报告填报系统”开展内部控制报告的编报工作。上年度已填报过的行政事业单位用户名和密码同上年度，本年度新增的行政事业单位用户名和初始密码均为：统一社会信用代码第9到17位加@NKBG。

（二）关于内控报告的编报资料。各部门、各单位可通过重庆市财政局官网“重庆会计之家”栏目下载查阅内部控制报告填写说明、系统填报操作手册、讲解视频等编报资料。

（三）关于报告中文字部分的填写要求。文字部分应结构严谨、逻辑清晰、层次分明、内容详实，其中内部控制工作的组织实施情况、内部控制制度建设与执行情况、内部控制评价与监督情况、单位存在的内部控制问题及其整改情况、单位在推动内部控制工作中总结出的有关经验做法、单位建立与实施内部控制后取得的有关成效等部分的文字不少于300字。

（四）关于填报单位的说明。各部门、各单位要确保符合条件的行政事业单位“应报尽报”，填报内控报告单位与2024年决算单位数量保持一致。若非独立核算的事业单位没有建立内控制度，应当使用主管单位的内控制度进行填报。

附件：重庆市财政局关于开展2024年度行政事业单位内部控制报告编报工作的通知（渝财会〔2025〕4号）

重庆市万州区财政局

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 （联系人及电话：张小勇023-58379588；宾欣023-58337511 ）

          （此件主动公开）