重庆市万州区中加友谊小学

2021年度单位决算情况说明

一、单位基本情况

（一）职能职责

1.实施小学义务教育，促进基础教育发展。

2.承担小学学历教育及相关社会服务。

3.承担为学生减免学杂费、课本费，为贫困学生提供政策性扶助。

4.承担依法治校、维护校园公共安全、校园食品安全、公共卫生等工作。

5.完成教育行政主管部门交办的其他任务。

（二）机构设置

重庆市万州区中加友谊小学内设机构5个，包括办公室、教导处、德育处、总务处、保卫科。

二、单位决算情况说明

（一）收入支出决算总体情况说明

1.总体情况。2021年度收入总计4,269.51万元，支出总计4,269.51万元。收支较上年决算数减少1,047.2万元，下降19.7%，主要原因是中加教育集团明镜小学财务独立，减少了教职工数导致人员经费总量减少；学生人数减少导致公用经费总额减少等。

2.收入情况。2021年度收入合计4,269.51万元，较上年决算数减少1,047.2万元，下降19.7%，主要原因是中加教育集团明镜小学财务独立，减少了教职工数致人员经费减少；学生人数减少导致公用经费总额减少等，其中：财政拨款收入4,269.51万元，占100.0%。此外，使用非财政拨款结余0万元，年初结转和结余0万元。

3.支出情况。2021年度支出合计4,269.51万元，较上年决算数减少1,047.2万元，下降19.7%，主要原因是中加教育集团明镜小学财务独立致使人员经费和公用经费总额减少，其中：基本支出3,883.59万元，占91.0%；项目支出385.92万元，占9.0%。此外，结余分配0万元。

4.结转结余情况。2021年度结余分配0万元，年末结转和结余0万元，与上年持平。

（二）财政拨款收入支出决算总体情况说明

2021年度财政拨款收、支总计4,269.51万元。与2020年相比，财政拨款收、支总计各减少1,047.2万元，下降19.7%。主要原因是中加教育集团明镜小学财务独立致使人员经费和公用经费总额减少。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

1.收入情况。2021年度一般公共预算财政拨款收入4,269.51万元，较上年决算数减少1,047.2万元，下降19.7%。主要原因是中加教育集团明镜小学财务独立，减少了教职工数致人员经费减少；学生人数减少导致公用经费总额减少等。较年初预算数增加1,561.02万元，增长57.6%。主要原因是人员新增致工资增加及教师目标考核奖、退休健康休养费未纳入预算。

2.支出情况。2021年度一般公共预算财政拨款支出4,269.51万元，较上年决算数减少1,047.2万元，下降19.7%。中加教育集团明镜小学财务独立，减少了教职工数致人员经费减少；学生人数减少导致公用经费总额减少等。较年初预算数增加1,561.02万元，增长57.6%。主要原因教师目标年奖及休养费年初未纳入部门预算等。

3.结转结余情况。2021年度年末一般公共预算财政拨款结转和结余0万元，与上年持平。

4.比较情况。本单位2021年度一般公共预算财政拨款支出主要用于以下几个方面：

（1）教育支出3,126.73万元，占73.2%，较年初预算数增加1,115.31万元，增长55.4%，主要原因是增加目标考核奖及健康休养费等年初未纳入单位预算。

（2）社会保障与就业支出779.99万元，占18.3%，较年初预算数增加443.7万元，增长131.9%，主要原因是新增教师社保等、退休教师健康休养费年初未纳入单位预算。

（3）医疗卫生与计划生育支出195万元，占4.6%，较年初预算数增加0万元，增长0.0%。

（4）科学技术支出2万元，占0.0%，较年初预算数增加2万元，增长100.0%，主要原因是万州区科协补助我校科技器材款。

（5）住房保障支出165.79万元，占3.9%，较年初预算数增加0万元，增长0.0%。   

（四）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2021年度一般公共财政拨款基本支出3883.59万元，其中：人员经费支出3552.69万元，较上年决算数增加226.45万元，增长6.8%，主要原因是教师增加等。人员经费用途主要包括基本工资822.73万元、津贴补贴27.21万元、绩效工资1534.85万元、机关事业单位基本养老保险费220.17万元、职业年金缴费156.32万元、职工基本医疗保险缴费138.16万元、其他社会保障缴费4.14万元、住房公积金165.79万元、医疗费56.84万元、其他工资福利支出10万元、对个人和家庭的补助437.08万元；公用经费支出330.9万元，较上年决算数减少14.88万元，减少4.3%，主要原因是明镜小学财务独立，学生人数减少。公用经费用途主要包括办公费125.85万元、咨询费8万元、水费16.05万元、电费18.07万元、邮电费9.84万元、差旅费7.48万元、维修（护）费36.3万元、培训费20.31万元、公务接待费1.45万元、劳务费14.15万元、工会经费16.58万元、福利费37.47万元、其他商品和服务支出19.35万元。

（五）政府性基金预算收支决算情况说明

本单位2021年度无政府性基金预算财政拨款收支。

（六）国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

本单位2021年度无国有资本经营预算财政拨款支出。

三、“三公”经费情况说明

（一）“三公”经费支出总体情况说明

2021年度本单位“三公”经费支出共计1.45万元，较年初预算数减少0.21万元，下降12.7%，较上年支出数增加0.06万元，上升4.3%，上升的主要原因：本年度中承担市区级教学教研活动增多。我校一是认真贯彻落实中央八项规定精神和厉行节约要求，从严控制“三公”经费，贯彻“三公”经费只减不增目标的结果，因此，全年的实际支出比年初预算和年终决算均有所下降；二是本单位严格落实公车使用规定，公车运行成本大幅下降；三是强化公务接待支出管理，严格控制公务接待开支范围和开支标准，严格控制陪餐人数，因此公务接待费大幅下降基数较小；四是进一步规范了因公出国（境）活动，2021年本单位未安排人员出国（境）出访。

（二）“三公”经费分项支出情况

2021年度本单位因公出国（境）费用0万元，本单位2021年度未发生因公出国（境）支出。费用支出较年初预算数增加0万元，增长0.0%。较上年支出数增加0万元，增长0.0%，与年初预算数和上年决算数持平，主要原因是本单位近年来均未发生因公出国（境）支出。

公务车购置费0万元，本单位2021年度未发生公务车购置费用支出。费用支出较年初预算数增加0万元，增长0.0%，较上年支出数增加0万元，增长0.0%，与年初预算数和上年决算数持平，主要原因是本单位2021年度未发生公务车购置费用支出。

公务车运行维护费0万元，本单位2021年度未发生公务车运行维护费支出。费用支出较年初预算数增加0万元，增长0.0%，较上年支出数增加0万元，增长0.0%，与年初预算数和上年决算数持平，主要原因是本单位2021年度未发生公务车运行维护费支出。

本单位2021年公务接待费支出为1.45万元，主要是工程过程协商、教学教研、上级调研等发生的支出。费用支出较年初预算数减少了0.16万元，下降12.7%；较上年支出数增加了0.06万元，上升4.3%。上升的主要原因是本年度中承担市区级教学教研活动增多。

（三）“三公”经费实物量情况

2021年度本单位因公出国（境）共计0个团组，0人；公务用车购置0辆，公务车保有量为0辆；国内公务接待45批次195人次，其中：国内外 事接待0批次，0人；国（境）外公务接待0批次，0人。2021年本单位人均接待费74.2元，车辆购置费0万元，车辆维护费0万元。

四、其他需要说明的事项

（一）机关运行经费情况说明

按照部门决算列报口径，我单位不在机关运行经费统计范围之内。

（二）国有资产占用情况说明

截至2021年12月31日，本单位共有车辆0辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，离退休干部用车0辆，其他用车0辆。单价50万元（含）以上通用设备0台(套），单价100万元（含）以上专用设备0台（套）。

（三）政府采购支出情况说明

2021年度本单位政府采购支出总额11.4万元，其中：政府采购货物支出11.4万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额11.4万元，占政府采购支出总额的100.0%，其中：授予小微企业合同金额11.4万元，占政府采购支出总额的100.0%。主要用于采购中加校区办公电脑11.4万元。

五、预算绩效管理情况说明

（一）预算绩效管理工作开展情况

根据预算绩效管理要求，我单位对6个项目开展了绩效自评，其中，以填报绩效自评表形式开展自评6项，涉及资金385.92万元；从评价情况来看，绩效目标明确，预算编制合理，管理科学规范，资金到位及时，总体完成情况较好，有力保障了我校正常教育教学工作的开展，国家扶贫政策落实到位，各项目基本达到预期绩效目标。

（二）绩效目标自评结果

1.绩效自评表

2.绩效自评报告或案例

本单位没有委托第三方开展绩效自评。

3.关于绩效自评结果的说明

通过绩效自评，所有项目都完成了年度绩效目标。

（三）重点绩效评价结果

本单位没有财政重点绩效评价项目。

六、专业名词解释

（一）财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的现金流入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

（三）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的现金流入。

（四）其他收入：指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入，包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入，现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销的应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费，以及行政单位收到的财政专户管理资金反映在本项内。

（五）使用非财政拨款结余：指单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

（六）年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（七）结余分配：指单位按照国家有关规定，缴纳所得税、提取专用基金、转入非财政拨款结余等当年结余的分配情况。

（八）年末结转和结余：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（九）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

（十）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（十一）经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

（十二）“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（十三）机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务等的各项公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（十四）工资福利支出（支出经济分类科目类级）：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

（十五）商品和服务支出（支出经济分类科目类级）：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

（十六）对个人和家庭的补助（支出经济分类科目类级）：反映用于对个人和家庭的补助支出。

（十七）其他资本性支出（支出经济分类科目类级）：反映非各级发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。

七、决算公开联系方式及信息反馈渠道

本单位决算公开信息反馈和联系方式：

联系人：谭军

办公电话：023-58555125

邮箱：2008tj_tj@163.com