2022年万州区财政收支预算

调整（草案）

万州区六届人大常委会第六次会议审议通过

万州区人民政府

一、年初预算及执行情况

（一）年初预算情况

1.全区收入预算135.3亿元。一般公共预算74亿元，增长3.5%，其中：税收收入44.5亿元、增长6%，非税收入29.5亿元、与上年持平。政府性基金预算59.2亿元，下降6.5%。国有资本经营预算2.2亿元，下降47.8%。

2.全区支出预算212.2亿元。一般公共预算119.6亿元，政府性基金预算90.4亿元，国有资本经营预算2.2亿元。（各版块收支预算情况详见表1、表2）

表1 全年财政收入预算情况 单位：万元

表2 全年财政支出预算情况 单位：万元

（二）1—11月预算执行情况

今年以来，在区委的坚强领导下，在区人大及其常委会的监督支持下，全区财政认真执行区六届人大常委会第一次会议审查批准的预算，面对持续加大的财政收支矛盾和平衡压力，严格落实区政府研究确定的财政增收节支促发展防风险“四十条”措施，全区预算执行情况基本向好，财政运行总体平稳。一是全力以赴狠抓财政收入。组建六个协税护税工作专班，强化税收征管；盘活存量资产资源，推进特许经营权转让；落实审计整改要求，严格执行国企利润上缴比例。二是有保有压管控财政支出。落实政府过“紧日子”要求，进一步压缩非必须支出，“三公”经费只减不增，修订财政存量资金管理办法，收回缓支、减支、结余和财政存量资金，加强财力统筹；制定“十四五”清收计划，全面清收超调、借款资金；规范公务员津补贴政策，完成公务员工资津补贴2021年政策衔接精算和年度考核奖补差，同步推进事业单位超额绩效兑现，切实兜牢“三保”底线；强化重点领域支出保障，确保教育、科技、环保、农林水等法定支出达标。三是服务推动经济高质量发展。制定出台《2022年度万州区工业发展专项资金安排使用方案》《支持服务业高质量发展若干措施（试行）》《万州机场航线培育及补贴资金管理办法》《万州区2022年招商投资促进工作考核方案》等政策，加大对招商引资和产业发展支持力度；推进万州经开区、乡镇（街道）财政管理体制调整，充分调动抓经济发展、培育市场主体的主动性，推动工业发展、产业强区。四是严密防范化解债务风险。积极谋划隐性债务化解路径及措施，按时偿还到期隐性债务，坚决遏制新增隐性债务，保持政府综合债务率处于合理水平，确保债务风险等级“不变色”。

1—11月，全区财政收入累计完成92.8亿元，为预算的68.6%，扣除留抵退税因素后，增长6.5%。其中，一般公共预算收入52.4亿元（税收收入34.7亿元，下降11.8%；非税收入17.7亿元，增长0.8%），为预算的70.9%，下降7.9%，扣除留抵退税因素后，与去年持平；政府性基金预算收入38亿元，为预算的64.2%，增长15.1%；国有资本经营预算收入2.4亿元，为预算的109.2%，增长69.9%。

1—11月，全区财政支出累计完成224亿元（含执行过程中上级补助增加和新增债券资金等支出）。其中，一般公共预算支出120.3亿元，政府性基金预算支出101.3亿元，国有资本经营预算支出2.4亿元。

二、预算调整事项

（一）调整原因

一是新增政府债券纳入预算管理、上级转移支付补助增加。二是年度预算执行中，受留抵退税和减税降费政策影响，加之新冠肺炎疫情多点暴发，预计税收收入较年初预算实现短收，重点支出事项发生变化。三是开发区和乡镇（街道）财政体制，区本级与万州经开区、渝东新区结算事项，乡镇（街道）收入范围和保障方式调整，收支预算相应调整。四是落实审计整改要求，清缴国有企业以前年度利润，国有资本经营预算收入较年初预算实现超收。以上原因，需增加年度预算总支出。根据《中华人民共和国预算法》第六十七条规定，须对年初预算进行调整，调整之后收支平衡。

（二）调整事项

1.收入预算。全区收入预算137.3亿元，调增2亿元（与年初预算比，下同）。一是一般公共预算71.4亿元，调减2.5亿元；其中，税收收入38亿元、调减6.5亿元，非税收入33.4亿元、调增4亿元。二是政府性基金收入预算61.4亿元，调增2.2亿元；其中，土地收入58亿元、调增0.8亿元，增加专项债务对应项目专项收入1.5亿元，配套费收入1.6亿元、调减3500万元，污水处理费收入2500万元、调增1615万元。三是国有资本经营预算4.4亿元，调增2.3亿元。（具体调整情况详见表3）

区本级收入预算75.7亿元，调减3.8亿元。主要是受留抵退税和减税降费政策影响，以及乡镇（街道）财政管理体制调整，区级部分企业税收下放以及土地市场低迷，区本级税收和土地相关收入短收。

万州经开区收入预算54.6亿元，调增23.9亿元。主要是受留抵退税和减税降费支出影响导致税收短收，通过组织一次性非税收入、规范解缴划拨土地收入和清缴以前年度国有企业利润，实现超收。

渝东新区收入预算3.6亿元，调减18.6亿元。主要是受房地产市场影响，房地产行业相关税收大幅下滑，税收短收；第二轮国企改革初步方案将辖区土地全部划归三峡平湖公司，加上原江南新区的市政运行等事务划归区本级，土地相关收入及配套费收入纳入区本级，渝东新区无政府性基金预算收入。

乡镇（街道）收入预算3.4亿元，调增0.4亿元。主要是乡镇（街道）财政管理体制调整，区级部分企业税收下放，乡镇（街道）税收超收。

表3 收入预算调整情况表 单位：万元

2.政府债券增加。截至2022年11月，市财政局下达区政府债务限额288.94亿元，政府债务余额288.87亿元。2022年，政府债务收入73.95亿元。一是新增政府债券增加55.14亿元，其中，一般债券3.4亿元，专项债券51.74亿元，主要用于铁峰山片区生态环境综合整治、滨江环湖旅游基础设施建设、五桥机场航站楼扩建、石笋沟水库和枫木水库工程、万州经开区高峰产业园住房租赁、三峡公共卫生应急医院、万二中高峰校区一期等项目建设（具体增加项目详见附件7）。二是再融资债券增加18.81亿元，其中：再融资一般债券12.55亿元，再融资专项债券6.26亿元，主要用于归还到期政府债务本金。

3.上级转移支付增加。截至11月底，争取到位上级转移支付90.9亿元，比年初预算净增加32.2亿元。一是一般公共预算72.8亿元（其中一般性转移支付50.4亿元、专项转移支付22.4亿元），比年初预算净增加27.2亿元，主要是增加留抵退税补助2.9亿元、区域中心城市补助1.9亿元、社会保障和就业1.8亿元、农林水3.4亿元、住房保障4.4亿元、医疗卫生健康2.4亿元、节能环保1.1亿元、重点生态保护修复治理1亿元等。二是政府性基金预算18.1亿元，比年初预算增加5亿元，主要是三峡后续工作专项补助增加3.8亿元等。

注：上级转移支付实际补助数以年底与市局对账无误的金额为准。

4.调入资金增加。为兜牢兜实“三保”底线，保障人员工资待遇及时兑现和部门（单位）正常运转，加大对政府性基金预算的统筹力度，增加调入一般公共预算资金10亿元。

5.上解上级因素。根据上级下达的上解文件和相关政策，一般公共预算上解减少1.2亿元（养老保险基金缺口上解），政府性基金预算上解增加1.8亿元（铁路建设专项、债务登记和发行费上解）。

6.重点支出调整。受新冠肺炎疫情影响，调减航线补贴0.9亿元，增加疫情防控相关支出2.4亿元。因区级财力有限，区委、区政府确定的重点项目所需资金主要通过新增地方政府债券安排。

三、预算调整草案

万州经开区、渝东新区、乡镇（街道）按现行财政体制自求平衡，本次报告全区和区本级收支预算调整草案。

（一）全区收支预算调整草案

全区收入总计调整为354.0亿元，全区支出总计相应调整为354.0亿元。具体调整草案如下：

1.一般公共预算。收入总计调整为182.1亿元，较年初增加50.6亿元。其中，收入预算调整为71.4亿元，较年初减少2.5亿元；转移性收入调整为110.7亿元，较年初增加53.1亿元，主要是上级补助收入增加27.2亿元、增加一般债务转贷收入15.9亿元、增加调入资金10亿元、减少结转96万元。

支出总计调整为182.1亿元，较年初增加50.6亿元。其中，支出预算调整为158.9亿元，较年初增加39.2亿元；转移性支出调整为23.3亿元，较年初增加11.4亿元，主要是上解上级减少1.2亿元、债务还本支出增加12.6亿元。（具体增加项目详见附件1）

2.政府性基金预算。收入总计调整为167.3亿元，较年初增加65.3亿元。其中，收入预算调整为61.4亿元，较年初增加2.2亿元；转移性收入调整为105.9亿元，较年初增加63.1亿元，主要是增加上级补助收入5亿元、增加专项债务转贷收入58亿元，上年结转增加823万元。

支出总计调整为167.3亿元，较年初增加65.3亿元。其中，支出预算调整为137.5亿元，较年初增加47.2亿元；转移性支出调整为29.8亿元，较年初增加18.1亿元，主要是上解上级增加1.8亿元、债务还本支出增加6.3亿元、调出资金增加10亿元。（具体增加项目详见附件2）

3.国有资本经营预算。收入总计调整为4.5亿元，较年初增加2.3亿元。其中，收入预算调整为4.4亿元，较年初增加2.3亿元，主要是落实审计整改要求，清缴以前年度国有企业利润2.1亿元，严格执行国有企业利润上缴比例增收0.2亿元；转移性收入不变。

支出总计调整为4.5亿元，较年初增加2.3亿元。其中，支出预算调整为4.5亿元，较年初增加2.3亿元；转移性支出不变。（具体增加项目详见附件3）

（二）区本级收支预算调整草案

区本级收入总计调整为286.1亿元，区本级支出总计相应调整为286.1亿元，收支平衡。具体调整草案如下：

1.一般公共预算。收入总计调整为154.5亿元，较年初增加42亿元。其中，收入预算调整为45.7亿元，较年初减少1.5亿元；转移性收入调整为108.8亿元，较年初增加43.5亿元，主要是增加上级补助收入27.2亿元、一般债务转贷收入6.3亿元、调入资金10亿元，下级上解收入不变。

支出总计调整为154.5亿元，较年初增加42亿元。其中，支出预算调整为116.7亿元，较年初增加33.1亿元；转移性支出调整为37.8亿元，较年初增加8.9亿元，主要是上解上级减少1.2亿元、补助下级增加7.2亿元、债务还本支出增加2.9亿元。（具体增加项目详见附件4）

2.政府性基金预算。收入总计调整为130.1亿元，较年初增加56.7亿元。其中，收入预算调整为27亿元，较年初减少4亿元；转移性收入调整为103.1亿元，较年初增加60.7亿元，主要是增加上级补助收入5亿元，专项债务转贷收入55.6亿元，上年结转增加0.1亿元。

支出总计调整为130.1亿元，较年初增加56.7亿元。其中，支出预算调整为84.5亿元，较年初增加22.8亿元；转移性支出调整为45.6亿元，较年初增加33.9亿元，主要是上解上级增加1.8亿元、补助下级增加18.2亿元、债务还本支出增加3.9亿元、调出资金增加10亿元。（具体增加项目详见附件5）

3.国有资本经营预算。收入总计调整为1.5亿元，较年初增加0.2亿元。主要是收入预算调整为1.4亿元，较年初增加0.2亿元；转移性收入不变。

支出总计调整为1.5亿元，较年初增加0.2亿元。（具体增加项目详见附件6）

我们将坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻党的二十大精神，在区委的坚强领导下，在区人大及其常委会的监督支持下，持续深化预算改革，不断强化预算管理，硬化预算约束，努力完成年度预算任务，为推动全区经济高质量发展提供财政保障。

附件：2022年万州区财政收支预算调整情况表