区五届人大四次会议

文件（七）

关于重庆市万州区2019年财政预算

执行情况和2020年财政预算草案的报告

——2020年1月19日在重庆市万州区第五届

人民代表大会第四次会议上

区财政局

各位代表：

受区人民政府委托，现将万州区2019年财政预算执行情况和2020年财政预算草案报告提请区第五届人民代表大会第四次会议审查，并请区政协委员和其他列席人员提出意见。

一、2019年预算执行情况

2019年，我们在区委的坚强领导下，面对外部环境日趋复杂严峻，国内经济下行压力持续加大等困难，坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻落实党的十九大精神和习近平总书记视察重庆的重要指示精神，统筹推进稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险工作，支持实施“一心六型”两化路径，经济运行稳中向好，社会大局总体稳定，预算收支基本平衡。

（一）预算调整情况

一般公共预算。经区五届人大常委会第二十五次会议审查批准，全区收入预算由571815万元调整为528553万元，调减43262万元，增长3%调整为下降4.8%，其中：税收收入由416262万元调整为373000万元，调减43262万元，增长7%调整为下降4.1%。支出预算相应调整，调整之后收支平衡。

区本级收入预算由415599万元调整为361390万元，调减54209万元，增长3.4%调整为下降10.1%，其中：税收收入由277729万元调整为231725万元，调减46004万元，增长2.4%调整为下降14.6%。支出预算相应调整，调整之后收支平衡。

政府性基金预算。全区收入预算由318182万元调整为403926万元，调增85744万元，下降12.3%调整为下降11.5%。支出预算相应调整，调整之后收支平衡。

区本级收入预算由39924万元调整为124608万元，调增84684万元，下降81.9%调整为下降43.6%。支出预算相应调整，调整之后收支平衡。

国有资本经营预算。全区收入预算由6000万元调整为18000万元，调增12000万元，增长82.3%调整为增长446.8%。支出预算相应调整，调整之后收支平衡。

预算调整的主要原因。一是受经济下行压力持续加大、更大规模减税降费政策影响，一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算收入情况发生较大变动，导致年初支出预算发生变化，需要调整预算。二是按照《预算法》规定，预算执行中上级下达的新增地方一般政府债券和专项政府债券需要调整预算，分别纳入一般公共预算和政府性基金预算管理。

（二）全区预算收支情况

一般公共预算。完成收入533599万元，为调整预算的100.9%，增长1%。其中：税收收入完成373730万元，为调整预算的100.2%，下降3.9%；非税收入完成159869万元，为预算的102.8%，增长14.6%。完成收入加上年结转结余44636万元、地方政府一般债务转贷收入106000万元、上级补助631804万元、调入预算稳定调节基金9852万元、调入资金182829万元，收入总计为1508720万元。完成支出1329518万元，为变动预算的98.6%，增长4.1%。完成支出加上解上级支出97282万元、地方政府一般债务还本支出61000万元、安排预算稳定调节基金5046万元、结转下年支出15874万元，支出总计1508720万元。当年收支平衡。

政府性基金预算。完成收入409453万元，为调整预算的101.4%，增长5.2%。完成收入加上年结转结余147868万元、上级补助190912万元、地方政府专项债务转贷收入231000万元，收入总计979233万元。完成支出691653万元，为变动预算的86.8%。完成支出加上解上级支出10991万元、地方政府专项债务还本支出30000万元、调出资金142000万元、结转下年支出104589万元，支出总计979233万元。当年收支平衡。

国有资本经营预算。完成收入28438万元，为调整预算的158%；完成收入加上级补助收入28220万元，收入总计56658万元。完成支出15829万元。完成支出加调出资金40829万元，支出总计56658万元。当年收支平衡。

（三）区本级预算收支情况

一般公共预算。完成收入362000万元，为调整预算的100.2%，下降6.9%。完成收入加上年结转结余9550万元、地方政府一般债务转贷收入34082万元、上级补助631804万元、下级上解收入65327万元、调入预算稳定调节基金9852万元、调入资金182829万元，收入总计1295444万元。完成支出926168万元，为变动预算的97.6%，下降9.6%。完成支出加上解上级支出97282万元、地方政府一般债务还本支出19082万元、补助下级支出228020万元、安排预算稳定调节基金5046万元、结转下年支出19846万元，支出总计1295444万元。当年收支平衡。

主要收入项目完成情况：税收收入231731万元，为调整预算的100%，下降14.6%。其中：增值税90636万元，下降16.3%；企业所得税34583万元，下降40.6%；个人所得税12829万元，下降38.8%；城市维护建设税20321万元，下降3.1%；城镇土地使用税9193万元，下降62.1%；土地增值税15769万元，增长13.5%；耕地占用税138万元，下降97.4%；契税28487万元，增长9.1%。非税收入130269万元，为调整预算的100.5%，增长10.7%，其中：专项收入32007万元，增长21.8%；行政事业性收费收入9944万元，下降56.6%；罚没收入16771万元，增长46.4%；国有资源(资产)有偿使用收入39632万元，增长50.7%。

主要支出项目完成情况：一般公共服务支出47577万元，下降21.2%；公共安全支出54684万元，下降8.1%；教育支出257374万元，增长7.3%；科学技术支出11939万元，下降38.5%；文化体育与传媒支出16823万元，下降2.3%；社会保障和就业支出150303万元，增长17.1%；卫生健康支出156567万元，增长4.7%；节能环保支出22917万元，下降44.3%；城乡社区事务支出26152万元，下降31.5%；农林水事务支出63436万元，下降51.5%；交通运输支出47894万元，增长54.5%；住房保障支出27759万元，增长23.4%。

政

府性基金预算。完成收入105835万元，为调整预算的84.9%，下降54.8%。完成收入加上年结转结余81540万元、上级补助190912万元、地方政府专项债务转贷收入118000万元、下级上解收入132017万元，收入总计628304万元。完成支出306711万元，为变动预算的85.4%，下降17.8%。完成支出加上解上级支出10991万元、补助下级支出115124万元、调出资金142000万元、结转下年支出53478万元，支出总计628304万元。当年收支平衡。

国有资本经营预算。完成收入15438万元，为预算的308.8%，增长573.6％，完成收入加上级补助收入28220万元，收入总计43658万元。完成支出2829万元，完成支出加调出资金40829万元，支出总计43658万元，当年收支平衡。

（四）万州经开区、渝东开发区、江南新区、镇乡街道预算收支情况

万州经开区。一般公共预算收入完成101489万元，增长42.6%；支出完成101931万元，增长249.2%。政府性基金收入完成254087万元，增长332.3%；支出完成164164万元，增长287.2%。国有资本经营预算收入完成13000万元，增长1200%；支出完成13000万元，增长1200%。

渝东开发区。一般公共预算收入在区本级反映，区本级采取体制包干补助的方式支持渝东开发区发展。一般公共预算支出完成11993万元。政府性基金收入完成33087万元，支出完成97494万元。

江南新区。一般公共预算收入完成56482万元，下降0.9%；支出完成55786万元，下降37.3%。政府性基金收入完成16010万元，下降83.3%；支出完成53986万元，下降57%。

镇乡街道。一般公共预算收入完成13628万元，增长18%；支出完成233640万元，增长74.5%。政府性基金收入完成434万元，下降14.9%；支出完成69298万元，增长148.6%。

（五）区对镇乡街道转移支付情况

区对镇乡街道转移支付补助266974万元，较上年增加53990万元。一般性转移支付补助106405万元，其中：体制补助104868万元，均衡性转移支付补助584万元，结算补助581万元，其他一般性转移支付补助372万元；专项转移支付补助160569万元。

需要说明的是，上述预算收支执行数据均为快报数据，在完成决算审查汇总以及办理结算后还将有一些变化，届时再向区人大常委会报告决算情况。

（六）财政工作开展情况

2019年，我们紧紧围绕区委的决策部署，切实贯彻《预算法》、《重庆市预算审查监督条例》，认真落实区五届人大三次会议有关决议以及区人大常委会的预算审查意见，积极培植财源、助力脱贫攻坚、兜住“三保”底线、加力财政改革、强化财政管理，财政职能作用积极发挥。

积极培植财源。全面落实减税降费政策，初步估算减免全口径税收10亿元、地方口径税收5亿元；执行取消、暂停、免征、降标41项行政事业性收费和政府性基金累计叠加每年减负2亿元，当年社保降费7.9亿元。投入资金4.4亿元，支持金融业发展。投入产业发展资金9000万元，助推实体经济发展，重点支持企业转型升级。投入上级工业及信息化专项资金1500万元（含中小微企业发展专项），支持企业技术改造。投入资金5.2亿元，支持发展“六型”产业，其中：循环智能型工业1.2亿元，山地高效型农业1.8亿元，集散服务型旅游业1.5亿元，特色融合型文创业3600万元，绿色智慧型物流业3000万元。

助力脱贫攻坚。聚焦“两不愁三保障”，统筹整合投入资金10.3亿元，助力脱贫攻坚。其中：“四好”农村路及通组公路4.6亿元，产业扶贫1.76亿元，教育精准扶贫1.1亿元，贫困户危房改造5475万元，精准脱贫保险1267万元，健康扶贫医疗救助1400万元，农村饮水安全5973万元，雨露计划、就业扶贫800万元，扶贫小额信贷贴息700万元，易地扶贫搬迁补助和贴息2676万元，便民道路建设4707万元，深度贫困镇补助4000万元。

兜住“三保”底线。全区一般公共预算用于民生支出107亿元，占一般公共预算支出的80%。

——公共安全支出5.6亿元，下降9.1%。主要用于：公安运行3.3亿元，执法办案5000万元，创新社会管理2500万元，智慧交通建设1800万元，老旧居住建筑消防改造650万元。

——教育支出27亿元，增长5.1%。主要用于：学前教育经费9600万元，义务教育阶段经费16.5亿元，高中教育阶段经费5亿元，职业教育经费1.9亿元。

——社会保障和就业支出19.4亿元，增长23.5%。主要用于：城乡最低生活保障金2.8亿元，优抚对象抚恤补助1.4亿元，行政事业单位离退休支出8.9亿元，支持就业4085万元，社会救助3987万元。

——卫生健康支出16.2亿元，增长4.6%。主要用于：基本医保补助6.8亿元，基层医疗机构发展1亿元，公共卫生支出2.2亿元，计生惠民1亿元，行政事业单位医疗支出2.6亿元，医疗救助1.1亿元。

——节能环保支出4.6亿元，增长4.7%。主要用于：镇乡污水处理设施及配套管网建设2338万元，环境保护和污染防治7119万元，城区污水垃圾治理1.6亿元，经开区、江南新区投入园区企业节能环保资金1.8亿元。

——城乡社区事务支出8.4亿元，下降22.1%。主要用于：城市运行维护5.4亿元，小城镇建设1.2亿元，城市公交燃油补贴1170万元，残疾人、老年人政策性公交补贴3724万元。

——农林水事务支出17.2亿元，增长4.5%。主要用于：支持产业振兴2.6亿元，“一心”投入（全域水质提升）5.3亿元，人居环境整治8535万元，国土绿化4137万元，农村综合改革7086万元，生猪保供及疫情防控4574万元，长江禁渔退捕补助1019万元，退耕还林补助5051万元。

——交通运输支出5.2亿元，增长60.4%。主要用于：国、省、县、乡道路升级改造及养护，万州机场建设及航线补贴。

——住房保障支出3.4亿元，下降4.5%。主要用于：保障性住房及红线内基础设施建设，已建成保障性住房的管理与维护。

加力财政改革。推进预算绩效管理改革，按照中共中央、国务院《关于全面实施预算绩效管理的意见》，制定并落实全面实施预算绩效管理的时间表、路线图和责任清单。深化国库集中支付改革，启动全区镇乡街道国库集中支付电子化和镇乡公务卡结算制度改革，国库集中支付实现网络电子化运行全覆盖；启动个人补贴发放管理信息系统建设，实行补贴资金全流程信息化、规范化、透明化管理。推进国有资产管理制度改革，首次向区人大常委会综合报告国有资产管理情况。调整区对万州经开区、渝东开发区、江南新区财政管理体制，完善激励与约束机制，充分调动各方积极性。实现预决算编制与区人大审查监督网络连接，服务区人大适时在线监督审查预决算。

强化财政管理。严格预算管理，制定《万州区区级预算管理办法》《万州区区级重点专项资金管理办法》《万州区区级预算安排与监督检查和绩效评价结果挂钩办法》，合理编制收入预算，突出支出安排重点。压缩预算单位基本公用经费5%，压减金额1056万元；压缩部门单位项目支出13%，压减金额9609万元。预算公开评审审减项目130个，审减金额1亿元。绩效评价项目552个，重点评价项目7个，涉及金额25亿元。强化社保基金收支管理，社保基金收入完成125.4亿元，支出完成123.1亿元，社保待遇按时足额发放。严格政府采购管理，制定《2019年~2020年政府集中采购限额标准》，规范云平台网上超市采购行为，完成政府采购额7.8亿元，采购节约率9%。加强政府投资财政评审管理，制定《万州区政府投资项目财政评审管理规定》，强化投资评审质量考核，完成评审项目444个，审减资金1.1亿元。积极管控政府债务，全区地方政府债务余额151.2亿元，低于151.5亿元的规定限额；争取再融资债券9.1亿元，一般债券4.5亿元，专项债券20.1亿元。强化财政监督检查，全程动态监控扶贫资金运行，查处违纪违规资金704万元。积极争取上级支持，争取到位转移支付补助85.1亿元，其中：一般性转移支付47.3亿元，增加6.6亿元；专项转移支付37.8亿元，增加1.7亿元。

各位代表，成绩是在经济下行压力持续加大、财政收支矛盾日益突出的情况下取得的，是区委统揽全局、坚强领导的结果，是区人大、区政协有效监督、大力支持的结果，是各地各部门担当作为、精准落实的结果，是全区人民同心同德、奋力拼搏的结果！

在看到成绩的同时，我们也清醒地认识到当前财政运行还面临不少困难和挑战。主要表现在：受经济持续下行、更大规模减税降费因素影响，税收增长空间受抑，非税收入来源收窄，收入增长异常困难；支持打好“三大攻坚战”、兜住“三保”支出底线、实施“一心六型”两化路径等资金需求巨大，支出压力持续加重，收支平衡矛盾日益凸显；政府债务偿债高峰期日益迫近，偿债压力逐步加大，债务管控任重道远。我们将高度重视这些困难和挑战，切实采取措施，努力加以解决。

二、2020年预算草案

2020年，是实施“十三五”规划的收官之年，是全面建成小康社会的决胜之年。科学编制预算和做好财政工作，责任重大，任务艰巨。我们将按照中央、市、区经济工作会议精神，科学研判经济发展形势，认真编制2020年预算草案，更好发挥财政在国家治理中的基础和重要支柱作用，确保区委重大决策部署的贯彻落实。

　　（一）2020年财政基本形势

从财政收入形势看，受经济下行、减税降费以及降低增值税税率政策翘尾等因素影响，财政收入不确定性因素增多，财政增收形势不容乐观。从财政支出形势看，各领域对财政资金的需求大，打好“三大攻坚战”、兜住“三保”支出底线、推进“一心六型”两化路径等，都需要予以重点保障，财政支出压力巨大。综合分析判断，2020年财政收入形势严峻，支出刚性特征明显，实现收支平衡目标十分艰巨。我们必须牢固树立底线思维，切实增强忧患意识，提高风险防控能力，平衡好稳增长和防风险关系，加强政策和资金统筹，在全面落实减税降费政策和着力保障重点支出的同时，推动财政可持续发展。

（二）2020年预算编制的总体要求和基本原则

2020年预算编制的总体要求是：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻落实党的十九大和十九届二中、三中、四中全会精神，中央经济工作会议精神，全国财政工作会议精神，市委五届七次全会和市经济工作会议精神，区委五届六次全会和区经济工作会议精神，坚持稳中求进工作总基调，切实贯彻新发展理念，着力推进“一心六型”两化路径，调整优化财政支出结构，推进全面实施预算绩效管理，推动经济高质量发展，确保社会大局总体稳定。

按照上述总体要求，预算编制坚持以下基本原则：一是收入预算坚持实事求是，积极稳妥原则。立足我区经济社会发展实际，尽力而为，积极稳妥，科学合理安排收入预算。二是支出预算坚持量力而行，有保有压原则。树立过紧日子思想，压缩一般性支出，保障基本民生投入，推进全面实施预算绩效管理。三是债务预算坚持限额管理、防范风险原则。规范政府举债前门，严堵违规举债后门，合理安排使用地方政府债券，妥善处置隐性债务存量，坚决遏制隐性债务增量，积极防范和化解隐性债务风险。

（三）全区预算收支安排

一般公共预算。收入安排554943万元，增长4%。其中：税收收入403628万元，增长8％；非税收入151315万元，下降5.4%。收入预算加上上级财政预下达的各项补助461288万元，调入预算稳定调节基金5046万元，上年结转结余15874万元，政府一般债券转贷收入55000万元，减去上解上级支出89522万元，政府一般债务还本支出55000万元，当年预算财力947629万元。支出安排947629万元，下降4.6%。当年收支平衡。

政府性基金预算。收入安排362624万元，下降11.4%。其中：国有土地使用权出让收入安排313589万元，下降8.7%。收入预算加上上级财政预下达的各项补助80344万元，上年结转结余104589万元，政府专项债券转贷收入145400万元，减去上解上级支出9500万元，政府专项债务还本支出100400万元，当年预算财力583057万元。支出安排583057万元，增长10.3%。当年收支平衡。

国有资本经营预算。收入安排18000万元，下降36.7%。支出安排18000万元，增长200%。当年收支平衡。

（四）区本级预算收支安排

一般公共预算。收入安排362000万元，与上年持平。其中：税收收入241046万元，增长4%；非税收入120954万元，下降7.2%。预算收入加上上级财政预下达的各项补助461288万元、下级上解收入84602万元、调入预算稳定调节基金5046万元、上年结转结余19846万元，减去上解上级支出89522万元、补助下级支出118759万元，当年预算财力724501万元。支出安排724501万元，下降3.5%。当年收支平衡。

主要收入项目安排：增值税93000万元，企业所得税43000万元，个人所得税13500万元，城市维护建设税22000万元，房产税8000万元，城镇土地使用税9000万元，土地增值税15000万元，契税25800万元，教育费附加等专项收入13740万元，行政事业性收费收入6100万元，罚没收入23510万元，国有资源（资产）有偿使用收入66604万元。

主要支出项目安排：教育148000万元，科学技术6000万元，社会保障和就业111274万元，卫生健康107074万元，节能环保12000万元，城乡社区事务45000万元，农林水事务47800万元，预备费10000万元，债务付息21053万元。区对镇乡街道转移支付118759万元。

政府性基金预算。收入安排47242万元，下降55.4%。其中：国有土地使用权出让收入16516万元，下降74%。收入预算加上上级财政预下达的各项补助80344万元、政府专项债券转贷收入45000万元、下级上解收入55072万元、上年结转结余53478万元，减去上解上级支出9500万元，当年预算财力271636万元。支出安排271636万元，增长25.3%。当年收支平衡。

国有资本经营预算。收入安排9000万元，下降41.7%。支出安排9000万元，增长80%。当年收支平衡。

（五）万州经开区、江南新区、渝东开发区、镇乡街道预算收入安排

万州经开区。一般公共预算收入安排115361万元，增长13.7%，其中：税收收入93000万元，增长11.4％。政府性基金收入安排146090万元，下降42.5%。国有资本经营收入安排9000万元，下降30.8%。

江南新区。一般公共预算收入安排55276万元，下降2.1%，其中：税收收入50276万元，增长5％。政府性基金收入安排85929万元，增长436.7%。

渝东开发区。政府性基金收入安排82980万元，增长150.8%。

镇乡街道。一般公共预算收入安排22306万元，增长63.7%，其中：税收收入19306万元，增长81.8%。政府性基金收入安排383万元，下降11.8%。

需要说明的是，依据《预算法》规定，为保障区级部门正常运转和相关建设项目正常推进，区本级财政已预安排了本年度部门基本支出和项目支出。经本次会议批准后，再按照批准的预算执行。

三、2020年工作重点

2020年，我们将紧紧围绕区委的决策部署，切实贯彻落实区人大及其常委会有关决议，强化收入组织，深化财政改革，优化财政管理，切实兜住“三保”支出底线，支持推进“一心六型”两化路径，圆满完成年度预算任务。

（一）强化收入组织

积极涵养财源，落实减税降费、产业扶持、科技创新等支持政策，支持企业智能化绿色化改造升级、特色经果林及有机农业产业化发展、三峡银行上市等，努力培植后续财源。加强税收征管，加大综合治税力度，落实任务，压实责任，严禁擅自减免税和缓税；强化建设项目、运输企业、新经济形态等重点领域和薄弱环节的税收监控和征管。严格非税管控，坚持收支两条线和以票控收，规范和强化执收执罚部门行为和责任，加大存量资产盘活、闲置资产处置、特许经营收入征管等力度，建立健全市场化运作的公共资源有偿使用制度。加大向上向外争取政策和资金力度，有效对接上级财政资金分配政策，加强与对口支援、东西部扶贫协作省市合作，争取无偿援助。切实加强政府性基金和国有资本经营收入征缴。

（二）深化财政改革

深化预算绩效管理改革，按照市委、市政府《关于全面实施预算绩效管理的实施意见》，健全重点支出和重大投资项目资金绩效评价机制，2020年底基本实现预算绩效全过程管理。深化国有资产管理制度改革，坚持政府主导、部门协同，健全向区人大报告国有资产管理情况综合报告制度和有关专项报告制度。推进农业支持保护制度改革，对标对表对接完善农业投入保障、农业补贴补偿、支农资金使用管理等农业支持保护制度。跟进对接财政事权和支出责任划分、生态环保转移支付、财政核心业务一体化等改革政策。

（三）优化财政管理

严格预算管理，坚持预算法定原则，科学编制收入预算，兜住“三保”支出底线，支持如期打赢脱贫攻坚战、城市供水体系建设、城乡污水管网建设、交通体系建设、口岸开放、城市品质提升等。统筹使用资金，加强项目库建设和管理，强化本级预算安排和上级专项涉农资金整合，市级转移支付资金实行项目审批、资金结余全区统筹。强化政府债务管控，完善债务管理制度，将到期债券本息纳入预算，切实防范债务风险，增强财政可持续性；积极争取政府债券，优先保障在建工程后续建设和补短板。严格财政监督，开展民生领域资金使用、会计信息质量、预决算信息公开、部门单位及镇乡街道财政财务等监督检查，确保重大部署和政策落地落实。加强社保基金收支、政府购买服务、政府采购、投资评审、会计基础、PPP投融资、建议提案办理等工作。

各位代表！全面完成2020年预算，意义重大。我们将更加紧密地团结在以习近平同志为核心的党中央周围，在区委的坚强领导下，依法接受区人大及其常委会的法律监督和工作监督，自觉接受区政协的民主监督，主动接受社会监督，努力完成年度预算任务和各项财政工作，为实现“十三五”规划和全面建成小康社会圆满收官做出积极贡献！

区 五届人大四次会议秘书处2020年1月印制

（共印1580份）

—       17     —