重庆市万州区人民政府

关于2020年万州区财政收支预算

调整情况的报告

--2020年11月18日在重庆市万州区第五届人大常委会

第三十六次会议上

区政府副区长   张国建

主任、各位副主任、各位委员:

受万州区人民政府委托，向重庆市万州区五届人大常委会第36次会议报告2020年万州区财政收支预算调整情况，请予审议。

一、2020年基本情况

（一）年初预算安排情况。一般公共预算收入安排55.49亿元，增长4%，其中：税收收入40.36亿元，增长8％；非税收入15.13亿元，下降5.4%；一般公共预算支出安排94.76亿元，下降4.6%。政府性基金预算收入安排36.26亿元，下降11.4%，其中：国有土地使用权出让收入安排31.36亿元，下降8.7%；政府性基金预算支出安排58.31亿元，增长10.3%。国有资本经营预算收入安排1.8亿元，下降36.7%；国有资本经营预算支出安排1.8亿元，增长200%。

（二）1-10月收支执行情况。全区一般公共预算收入完成44.74亿元，为预算的80.62%，下降0.56%,其中：税收收入完成32.06亿元，为预算的79.43%，下降2.74%，非税收入完成12.68亿元，为预算的83.81%，增长5.4%；全区一般公共预算支出完成109.79亿元，增长7.44%。全区政府性基金预算收入完成33.12亿元，为预算的91.33%，增长2.76%；全区政府性基金支出完成55.73亿元，增长3.04%。全区国有资本经营预算收入完成1.62亿元，增长311.02%；全区国有资本经营支出完成5413万元，增长46.57%。

二、预算调整事项

今年以来，受经济下行、新冠肺炎疫情、持续减税降费等影响，全区减收增支额度较大。为确保全区财政平稳运行，区财政推进实施财政“增十条”措施，努力增加收入；严格落实政府“紧十条”措施，减轻支出压力。与此同时，中央实施更加积极有为的财政政策，在地方政府专项债券、抗疫特别国债、特殊转移支付等方面加大了对基层财政的补助力度。基于上述相关情况，拟对2020年预算进行调整，具体事项如下：

1. 收入预算调整

一是受新冠肺炎疫情影响和更大规模减税降费政策，税收收入减收1亿元。二是由于盘活存量国有资源资产，加快直管公房处置，推进公共租赁住房收益权转让，非税收入调增12.59亿元。三是由于万州经开区加大招商引资力度，土地出让收入大幅增加，政府性基金收入调增13.34亿元。四是由于国有企业改革有序推进，国有企业监管逐步强化，国有企业上交利润增加，国有资本经营预算收入调增5000万元。五是根据区深改委《关于深化调整渝东开发区管理运行机制的通知》（万州委改〔2020〕2号）精神，经区政府同意，按照“划分收入范围、明确支出责任，调动积极性、支持加快发展”的总体原则，对渝东开发区财政管理体制进行调整。渝东开发区的收入范围明确后，需重新确定其一般公共预算收入，即将原在区本级反映的收入调整到渝东开发区。

分财政单元调整情况如下：

1.全区一般公共预算收入调整为67.08亿元，较年初增加11.59亿元，增长25.73%，其中：税收收入调整为39.36亿元，较年初减少1亿元，增长5.32%；非税收入调整为27.72亿元，较年初增加12.59亿元，增长73.42%。政府性基金预算收入调整为49.6亿元，较年初增加13.34亿元，增长21.13%。国有资本经营预算收入调整为2.3亿元，较年初增加5000万元，下降19.12%。

2.区级一般公共预算收入调整为45亿元，较年初增加   8.8亿元，增长24.31%，其中：税收收入调整为20.8亿元，较年初减少3.3亿元，下降10.21%；非税收入调整为24.2亿元，较年初增加12.1亿元，增长85.73%。政府性基金预算收入调整为14.46亿元，较年初增加9.74亿元，增长36.65%。国有资本经营预算收入调整为1.4亿元，较年初增加5000万元，下降9.31%。

3.万州经开区一般公共预算收入调整为13.59亿元，较年初增加2.05亿元，增长33.88%，其中：税收收入调整为   11亿元，较年初增加1.7亿元，增长31.74%；非税收入调整为2.59亿元，较年初增加3515万元，增长43.84%。政府性基金预算收入调整为28.86亿元，较年初增加14.26亿元，增长13.6%。国有资本经营预算收入不做调整。

4.渝东开发区一般公共预算收入调整为1.64亿元，其中：税收收入调整为1.5亿元，非税收入调整为1416万元，主要是按渝东开发区新体制将原在区本级反映的收入调整到渝东开发区。政府性基金预算收入调整为2.5亿元，较年初减少5.8亿元，下降24.44%。

5.江南新区一般公共预算收入调整为5.43亿元，较年初减少1000万元，下降3.91%，其中：税收收入调整为4.93亿元，较年初减少1000万元，增长2.91%；非税收入不做调整。政府性基金预算收入调整为3.72亿元，较年初减少4.88亿元，增长132.16%。

6.镇乡街道一般公共预算收入调整为1.43亿元，较年初减少8018万元，增长4.84%，其中：税收收入调整为1.13亿元，较年初减少8018万元，增长6.32%；非税收入不做调整。政府性基金预算收入调整为552万元，较年初增加169万元，增长27.19%。

（二）抗疫特别国债和特殊转移支付

为应对新冠肺炎疫情影响，中央财政统一发行2万亿特别国债。我区共到位15.462亿元，包括特殊转移支付4.9亿元，抗疫特别国债10.562亿元（其中5620万元为市级预留机动资金，调入一般公共预算用于解决基层的特殊困难）。特殊转移支付全部用于弥补财力缺口，主要包括村居干部补贴、清扫保洁市场化作业经费、城乡医疗救助资金财政补助、特殊人员医疗费、改善办学条件及学校运行等保基本民生方面；抗疫特别国债主要用于困难群众基本生活补助，抗疫相关支出，重大疫情防控救治体系、公共卫生体系、市政设施、生态环境治理等基础设施建设（详见附表7）。

（三）政府债务

2020年重庆市财政局下达万州区政府债务限额187.5 亿元，政府债务余额185.61亿元（截止10月底数据）。2020年收到债务（转贷）收入51.54亿元，其中新增债券36亿元，用于归还政府债务到期本金的再融资债券15.54亿元。

新增政府债务额度36亿元，其中：新增一般政府债券7.3亿元（包含外债1.6亿元，由区县提款使用，不列报区县支出），新增专项政府债券28.7亿元（其中：棚改专项债券1.9亿元），均已全部到位。主要用于农村公路建设、市政基础设施建设、文化传媒教育、生态环保、产业园区基础设施建设等方面（详见表8）。

按照《国务院关于加强地方政府性债务管理的意见》（国发〔2014〕43号）文和《预算法》相关规定，新增地方政府债券按对应的债券类型：新增一般政府债券5.7亿元纳入一般公共预算、新增专项政府债券28.7亿元纳入政府性基金预算管理，需对年初收支预算进行调整。

（四）上级正常转移支付

截止10月底，共收到上级转移支付79.23亿元，其中一般公共预算65.28亿元（一般性转移支付49.94亿元，专项转移支付15.34亿元）；政府性基金13.94亿元；国有资本经营105万元。

（五）增加调入资金

为加大政府性基金收入统筹力度，同时为守牢“三保”底线、保障部门（单位）正常运转、缩小全年收支缺口，增加从政府性基金调入一般公共预算16.8亿元（其中本级调入10亿元），增加从国有资本经营预算调入一般公共预算5000万元。

三、收支预算调整方案

（一）全区收支预算调整方案

1.一般公共预算。全区收入预算总计调整为168.42亿元，较年初增加59.21亿元。其中：收入预算调整为67.09亿元，较年初增加11.59亿元；转移性收入调整为101.34亿元，较年初增加47.61亿元，主要是增加上级补助收入19.15亿元，增加一般债务转贷收入5.7亿元，增加特殊转移支付4.9亿元和抗疫国债市级预留资金调入一般公共预算补助5620万元，增加调入资金17.3亿元。全区支出预算总计调整为168.42亿元，较年初增加59.2亿元。其中：支出预算调整为150.67亿元，较年初增加55.9亿元。全年收支平衡。

2.政府性基金预算。全区收入预算总计调整为122.74亿元，较年初增加53.44亿元。其中：收入预算调整为49.6亿元，较年初增加13.34亿元；转移性收入调整为73.14亿元，较年初增加40.1亿元，主要是增加专项债务转贷收入24.2亿元，增加抗疫特别国债10亿元，增加上级补助5.9亿元。全区支出预算总计调整为122.74亿元，较年初增加53.44亿元。其中：支出预算调整为94.82亿元，较年初增加36.51亿元。全年收支平衡。

3.国有资本经营预算。全区收入预算总计调整为2.31亿元，较年初增加5105万元，主要是增加利润收入5000万元，增加上级补助收入105万元。全区支出预算总计调整为2.31亿元，较年初增加5105万元。全年收支平衡。

（二）区本级收支预算调整方案

1.一般公共预算。区本级收入预算总计调整为129.39亿元，较年初增加36.11亿元。其中：收入预算调整为45亿元，较年初增加8.8亿元；转移性收入调整为84.39亿元，较年初增加27.31亿元，主要是增加一般债务转贷收入5.2亿元，增加上级补助收入13.71亿元，增加特殊转移支付收入4.99亿元，增加调入资金10.5亿元，下级上解收入减少7.09亿元。区本级支出预算总计调整为129.39亿元，较年初增加36.11亿元。其中：支出预算调整为100.26亿元，较年初增加27.81亿元。全年收支平衡。

2.政府性基金预算。区本级收入预算总计调整为66.13亿元，较年初增加38亿元。其中：收入预算调整为14.46亿元，较年初增加9.74亿元；转移性收入调整为51.67亿元，较年初增加28.28亿元，主要是增加专项债务转贷收入9.2亿元，增加上级补助收入5.87亿元，增加抗疫特别国债7.67亿元，增加下级上解收入5.54亿元。区本级支出预算总计调整为66.13亿元，较年初增加38亿元。其中：支出预算调整为50.18亿元，较年初增加23.01亿元。全年收支平衡。

3.国有资本经营预算。区本级收入预算总计调整为1.41亿元，较年初增加5105万元，主要是增加利润收入5000万元，增加上级补助收入105万元。区本级支出预算总计调整为1.41亿元，较年初增加5105万元。全年收支平衡。

以上报告，请予审议。

附表：

1.全区一般公共预算收支调整预算表

2.全区政府性基金预算收支调整预算表

3.全区国有资本经营预算收支调整预算表

4.区本级一般公共预算收支调整预算表

5.区本级政府性基金预算收支调整预算表

6.区本级国有资本经营预算收支调整预算表

7.万州区直达资金分配情况表

8.万州区新增政府债券项目安排情况表

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