关于2021年财政决算（草案）的报告

——在万州区六届人大常委会第五次会议上

万州区人民政府

主任，各位副主任，各位委员：

受区政府委托，现向区六届人大常委会第五次会议报告2021年全区和区级决算情况，请予审议。

一、全区收支决算情况

2021年，面对新冠肺炎疫情的反复冲击和艰巨繁重的改革发展稳定任务，在区委的坚强领导下，财政工作坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实区委的决策部署，严格执行区人大常委会审查批准的预算，高效统筹疫情防控和经济社会发展工作，推动积极的财政政策更加有为，全区财政运行总体平稳，财政决算情况总体良好。根据《中华人民共和国预算法》规定，重点报告以下情况。

（一）一般公共预算。全区完成收入71.4亿元，为预算（调整预算，下同）的101.1%，增长6.4%（其中：税收收入42亿元，为预算的100.2%，增长9.5%；非税收入29.5亿元，为预算的102.3%，增长2.3%），加上级补助60.8亿元、上年结转结余1.1亿元、地方政府一般债务转贷收入10.5亿元、动用预算稳定调节基金379万元、政府性基金预算和国有资本经营预算调入资金20.5亿元，收入总计为164.5亿元。完成支出146.9亿元，下降9%，加上解上级支出10亿元、地方政府一般债务还本支出5.6亿元、补充预算稳定调节基金0.8亿元、结转下年支出1.3亿元，支出总计为164.5亿元。

与向区六届人大常委会第一次会议报告的2021年执行数相比：全区一般公共预算收入一致；全区一般公共预算支出，主要是与上级结算上解支出增加96万元，年终结余减少96万元，收支总计一致。

（二）政府性基金预算。全区完成收入63.4亿元，为预算的106.3%，增长26.1%，加上级补助19.3亿元、上年结转结余19.6亿元、地方政府专项债务转贷收入57亿元，收入总计159.3亿元。完成支出93.3亿元，增长22.2%，加上解上级支出3.2亿元、调出资金18亿元、地方政府专项债务还本支出15亿元、结转下年支出29.8亿元，支出总计159.3亿元。

与向区六届人大常委会第一次会议报告的2021年执行数相比：全区政府性基金预算收入一致；全区政府性基金预算支出，主要是与上级结算上解支出减少823万元，年终结余增加823万元，收支总计一致。

（三）国有资本经营预算。全区完成收入4.1亿元，为预算的100.2%，增长71.7%。加上级补助收入140万元、上年结转结余0.1亿元，收入总计4.2亿元。完成支出1.7亿元，下降26%。加调出资金2.5亿元、结转下年支出248万元，支出总计4.2亿元。与向区六届人大常委会第一次会议报告的2021年执行数一致。

二、区本级收支决算情况

（一）一般公共预算。全年完成收入44.2亿元，下降1.8%。其中：税收收入20.4亿元，增长2.2%；非税收入23.7亿元，下降5.0%。完成收入加上级补助60.8亿元、上年结转结余0.5亿元、下级上解收入10.9亿元、调入资金18.8亿元，地方政府一般债务转贷收入7.3亿元、调入预算稳定调节基金379万元、收入总计142.6亿元。完成支出105.7亿元，下降8.0%。完成支出加上解上级支出10亿元、补助下级支出22.5亿元、债务还本支出2.6亿元、安排预算稳定调节基金0.8亿元、结转下年支出1亿元，支出总计142.6亿元。

与向区六届人大常委会第一次会议报告的2021年执行数相比，变动情况及原因与全区情况相同。

（二）政府性基金预算。全年完成收入17.2亿元，增长18.0%。完成收入加上级补助19.3亿元、下级上解收入9.4亿元、上年结转结余19.2亿元、地方政府专项债务转贷收入44.7亿元，收入总计109.7亿元。完成支出42.5亿元，增长37.0%。完成支出加上解上级支出3.2亿元、补助下级支出12.2亿元、调出资金16.3亿元、债务还本支出13亿元、结转下年支出22.5亿元，支出总计109.7亿元。

与向区六届人大常委会第一次会议报告的2021年执行数相比，变动情况及原因主要是乡镇（街道）上解区本级支出决算数比执行数增加11万元，上解上级减少823万元，年终结余相应增加834万元。

（三）国有资本经营预算。全年完成收入3.2亿元，增长114.7%。完成收入加上级补助140万元、上年结余0.1亿元、收入总计3.3亿元。完成支出0.8亿元，增长48.0%，调出资金2.5亿元，结转下年248万元，支出总计3.3亿元。决算数与向区六届人大常委会第一次会议报告的2021年执行数一致。

三、各财政单元收支决算情况

区与万州经开区、渝东开发区、江南新区决算年终结算数与万州经开区、江南新区上报决算数据一致，决算数与向区六届人大常委会第一次会议报告的2021年执行数一致。乡镇（街道）政府性基金预算支出决算，上解上级支出决算数比执行数增加11万元，年终结余减少11万元。

表7：2021年开发区及镇乡街道收入决算表

单位：万元

表8：2021年开发区及镇乡街道支出决算表

单位：万元

需要说明的是，社会保险基金预算由全市统筹，区县不列报决算。

四、专项事项报告

（一）转移支付使用情况。2021年上级对我区转移支付80.1亿元。其中：一般公共预算60.8亿元，政府性基金预算19.3亿元。主要用于：一是统筹用于保基本民生、保工资、保运转；二是专项用于教育、医疗卫生、社会保障和就业等上级规定的重点行业和重点项目。

同上年比较，2021年争取新增到位区域协同发展转移支付3.1亿元，但减少了抗疫特别国债13.56亿元、特殊转移支付4.9亿元等一次性转移支付。

区对开发区和乡镇（街道）转移支付38.32亿元，其中：万州经开区2.1亿元，渝东开发区0.4亿元，江南新区4亿元，乡镇（街道）转移支付28.1亿元（其中：一般性转移支付22.5亿元），主要用于基层兜牢“三保”底线和社会保障、公共卫生、乡村振兴等方面。

（二）预算稳定调节基金、预备费、结转结余资金使用情况。按照《中华人民共和国预算法》规定，将2020年区级预算稳定调节基金余额379万元纳入2021年预算编制，并将2021年超收收入7568万元纳入2022年预算稳定调节基金。

按照《中华人民共和国预算法》规定和我区实际设置1.1亿元预备费，动用预备费1.1亿元，主要用于新冠肺炎疫情防控、应急救灾等。

2020年区级一般公共预算结转5098万元，按原项目纳入2021年预算安排支出；2021年区级一般公共预算结转10177万元，按原项目纳入2022年预算安排支出。

（三）全区政府债务管控情况。全区地方政府债务限额233.8亿元（其中：一般债务73.4亿元，专项债务160.4亿元），2021年末政府债务余额233.73亿元（其中：一般债务73.35亿元，专项债务160.38亿元）；全区政府债务率为104%，低于警戒线，风险总体可控。全年新增政府债券47亿元，其中：一般债券5亿元，主要用于三峡公共卫生应急医院建设、农村道路安全生命防护工程、普通干线公路升级改造等；专项债券42亿元，主要用于乡村振兴基础设施（交通）建设、乡镇污水管网补充工程、五桥机场航站楼扩建、区妇幼保健院迁建、龙溪河大道老旧小区改造提升、铁峰山国家森林公园生态环境综合整治等建设项目。争取再融资债券20.5亿元，用于到期政府债务还本。偿还政府债务利息6.8亿元。

（四）“三公”经费支出及政府采购情况。2021年度区级“三公”经费决算4400.9万元，比预算数（4820.1万元）减少419.2万元，其中：因公出国（境）费3.9万元，减少2.1万元；公务接待费726.4万元，减少320.6万元；公务用车购置及运行维护费3670.6万元（公务用车购置费572.3万元、公务用车运行维护费3098.3万元），减少96.5万元。主要原因是坚持“政府过紧日子”要求，认真贯彻落实中央八项规定精神，严格执行“三公”经费“只减不增”要求，严控“三公”经费支出。

政府采购政策功能日益发挥，2021年全区政府采购金额7.8亿元，节约率4%。优先支持采购节能环保产品，并为中小微企业预留采购份额。

（五）全区预算绩效管理情况。推进预算绩效全生命周期管理，制定《2021年预算绩效管理工作推进方案》。对2021年项目开展全过程绩效管理，所有项目设置绩效目标、开展绩效运行监控；部门整体绩效自评扩面至30个；对2020年所有项目开展绩效自评，一级预算单位的绩效目标和评价结果随部门预决算一并公开；聘请第三方机构开展绩效重点评价项目12个，涉及资金预算5.73亿元，其中：8个项目评价为良，4个项目评价为优，绩效平均分为87.92分，较2020年度提高了7.5%。

（六）审计意见整改情况。高度重视审计问题整改，对区审计局关于《万州区2021年财政预算执行和决算草案编制情况审计》的结果中提出的预算编制不完整、绩效指标编制不规范、国有资本经营收益征收方式不规范等方面32个问题，已整改完成12个，部分整改20个。对未完成整改的问题将采取针对性措施逐步加以整改，并建立健全长效机制，不断提高预决算水平。

主任，各位副主任，各位委员，我们将在区委的坚强领导下，更加紧密地团结在以习近平同志为核心的党中央周围，切实增强“四个意识”、坚定“四个自信”、做到“两个维护”，自觉接受区人大及其常委会监督，坚持以政领财、以财辅政，发挥好财政的基础和重要支柱作用。

附件：万州区2021年财政决算情况表（草案）