关于2020年财政决算（草案）的报告

——2021年9月27日在万州区五届人大常委会第四十五次会议上

区政府常务副区长  姜雪松

主任，各位副主任，各位委员：

受区政府委托，现向区五届人大常委会第四十五次会议报告2020年全区和区级决算情况，请予审议。

一、全区收支决算情况

2020年，面对突如其来的新冠肺炎疫情的严重冲击和艰巨繁重的改革、发展、稳定任务，在区委的坚强领导下，财政工作坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实区委的决策部署，严格执行区人大审查批准的预算，统筹推进疫情防控和经济社会发展，推动积极的财政政策更加有为，全区财政运行总体平稳，财政决算情况总体良好。根据《预算法》规定，重点报告以下情况：

（一）全区收支决算情况

1.一般公共预算。全区完成收入67.1亿元，增长25.8%。其中：税收收入38.3亿元，增长2.6%；非税收入28.8亿元，增长80%。完成收入加上级补助76.8亿元、上年结转结余1.6亿元、调入资金22.1亿元、地方政府一般债务转贷收入12.6亿元、动用预算稳定调节基金0.5亿元，收入总计为180.8亿元。完成支出161.3亿元，增长21.4%。完成支出加上解上级支出12.1亿元、地方政府一般债务还本支出5.6亿元、安排预算稳定调节基金0.04亿元、调出资金0.56亿元、结转下年支出1.1亿元，支出总计180.8亿元。

与向区五届人大六次会议报告的2020年执行数相比：全区一般公共预算收入总计增加5593万元，主要是上级补助收入因正常对账四舍五入减少1万元，上报决算时按市财政要求调入专项债券收益增加5594万元；全区一般公共预算支出总计相应增加5593万元，收支平衡。

2.政府性基金预算。全区完成收入50.3亿元，增长22.8%。完成收入加上级补助29亿元、上年结转结余10.5亿元、地方政府专项债务转贷收入38.7亿元、调入资金0.56亿元，收入总计129亿元。完成支出76.4亿元，增长10.4%。完成支出加上解上级支出0.9亿元、调出资金22.1亿元、地方政府专项债务还本支出10.1亿元、结转下年支出19.6亿元，支出总计129亿元。

与向区五届人大六次会议报告的2020年执行数相比，变动情况及原因与全区一般公共预算决算相同。

3.国有资本经营预算。全区完成收入2.4亿元，下降15.6%。完成收入加上级补助105万元，收入总计2.4亿元。完成支出2.3亿元，增长46%。完成支出加结转下年支出0.1亿元，支出总计2.4亿元。决算数与向区五届人大六次会议报告的2020年执行数一致。

（二）区级收支决算情况

1.一般公共预算。全年完成收入45亿元，增长24.3%。其中：税收收入20亿元，下降13.7%；非税收入25亿元，增长91.9%。完成收入加上级补助76.8亿元、上年结转结余0.4亿元、下级上解收入5.8亿元、调入资金15.5亿元，地方政府一般债务转贷收入6.6亿元、调入预算稳定调节基金0.5亿元、收入总计150.6亿元。完成支出114.9亿元，增长24.1%。完成支出加上解上级支出12.1亿元、补助下级支出22.5亿元、债务还本支出0.01亿元、安排预算稳定调节基金0.04亿元、调出资金0.56亿元、结转下年支出0.5亿元，支出总计150.6亿元。

与向区五届人大六次会议报告的2020年执行数相比，变动情况及原因与全区情况相同。

2.政府性基金预算。全年完成收入14.6亿元，增长37.5%。完成收入加上级补助29亿元、下级上解收入22.8亿元、上年结转结余5.3亿元、地方政府专项债务转贷收入9.2亿元、调入资金0.56亿元，收入总计81.6亿元。完成支出31亿元，增长1.1%。完成支出加上解上级支出0.9亿元、补助下级支出15亿元、调出资金15.5亿元、结转下年支出19.1亿元，支出总计81.6亿元。

与向区五届人大六次会议报告的2020年执行数相比，变动情况及原因与全区情况相同。

3.国有资本经营预算。全年完成收入1.5亿元，下降2.8%。完成收入加上级补助105万元，收入总计1.5亿元。完成支出0.5亿元，增长93.5%，补助下级0.9亿元，结转下年0.1亿元，支出总计1.5亿元。决算数与向区五届人大六次会议报告的2020年执行数一致。

（三）各财政单元收支决算情况

区与万州经开区、渝东开发区、江南新区、镇乡（街道）决算年终结算数与万州经开区、江南新区、镇乡（街道）上报决算数据一致，决算数与向区五届人大六次会议报告的2020年执行数一致。

表7：2020年开发区及镇乡街道收入决算表

单位：万元

表8：2020年开发区及镇乡街道支出决算表

单位：万元

需要说明的是，社会保险基金预算由全市统筹，区县不列报决算。

（四）专项事项报告

1.转移支付使用情况。2020年上级对我区转移支付105.8亿元，增长24.3%。其中：一般公共预算76.8亿元，增长21.5%；政府性基金预算29亿元，增长51.8%。主要用于：一是统筹用于保基本民生、保工资、保运转；二是专项用于教育、医疗卫生、社会保障和就业等上级规定的重点行业和重点项目。

中央直达资金18.46亿元，其中：特殊转移支付4.9亿元，抗疫特别国债13.56亿元。特殊转移支付主要用于落实保就业、保市场主体等财政政策，抗疫特别国债主要用于抗疫支出及三峡医学中心、三峡应急医院等重点基础设施建设。

区对开发区和镇乡街道转移支付38.32亿元，其中：万州经开区2.88亿元，渝东开发区2.7亿元，江南新区3.04亿元，镇乡街道转移支付29.7亿元（其中：一般性转移支付11.7亿元），主要用于基层兜牢“三保”底线和社会保障、公共卫生、乡村振兴等方面。

2.预算稳定调节基金、预备费、结转结余资金使用情况。按照《预算法》规定，将2019年区级预算稳定调节基金余额5046万元纳入2020年预算编制，并将2020年超收收入379万元安排纳入2021年预算稳定调节基金。

按照《预算法》规定和万州实际设置1亿元预备费，主要用于新冠肺炎防控、消防应急、看守所重大安全隐患整治等。

2019年区级一般公共预算结转4336万元，按原项目纳入2020年预算安排支出；2020年区级一般公共预算结转5098万元，按原项目纳入2021年预算安排支出。

3.全区政府债务管控情况。全区政府债务年末余额186.8亿元，低于市财政局核定的187.3亿元限额；全区政府债务率为88.4%，低于财政部设置的120%政府债务警戒控制率，风险总体可控。全年新增政府债券35.8亿元，其中：一般债券5.7亿元，主要用于普通干线公路改造、老城区雨污合流管网改造等；专项债券28.7亿元，主要用于水利设施、机场改扩建等35个建设项目。主权外债1.4亿元，主要用于医疗卫生机构设备采购，公共卫生服务体系建设补短板、强弱项等。

4.“三公”经费支出及政府采购情况。“三公”经费只减不增，2020年度区级“三公”经费决算4310.1万元，比预算数减少899.4万元。

政府采购政策功能日益发挥，2020年全区政府采购金额9.6亿元，优先支持采购节能环保产品，并为中小微企业预留采购份额。

5.全区预算绩效管理情况。推进预算绩效全生命周期管理，制定《万州区区级部门整体绩效管理办法（试行）》等系列政策。2019年度部门预算项目绩效自评全覆盖，部门整体支出绩效评价项目10个，聘请第三方机构开展重点绩效评价项目12个，评价结果总体为良。

二、全面落实积极的财政政策，有力保障疫情防控和经济社会发展

2020年，我们坚决贯彻区委的决策部署，严格执行区人大有关决议，扎实做好“六稳”工作，全面落实“六保”任务，坚持积极的财政政策更加有为，推动经济运行逐步恢复常态和民生持续改善。

一是坚持生命至上，全力支持抗击新冠肺炎疫情。优先保障疫情防控支出，按照特事特办、急事急办原则，加快资金分配、拨付、使用监督，确保不因资金问题而影响医疗救治和疫情防控。全区疫情防控投入1.7亿元，公共卫生体系和重大疫情防控救治体系建设投入5.8亿元，为确保人民群众生命健康安全，打赢疫情防控阻击战首战告捷提供了有力保障。

二是加大政策对冲，促进经济持续稳定恢复常态。全面落实减税降费政策，全年新增减税7.3亿元、社保降费14.4亿元，全力稳住全区经济发展基本面。落实“保市场主体45条”，兑现贷款贴息3700万元、创业就业补贴1亿元、疫期促销补贴6500万元，国有经营性房屋减租5400万元，推动企业复工复产、复商复市；以实施“两化路径”为导向，投入“六型”产业重点项目和重大事项建设资金10.8亿元，推动产业高质量发展。

三是精准聚焦发力，推动三大攻坚战取得重大成效。支持如期打赢精准脱贫攻坚战，投入资金7亿元，全力保障“两不愁、三保障”，精准脱贫攻坚战取得决定性成效。支持打赢“蓝天、碧水、净土”保卫战，投入资金14.4亿元，推动全域水质提升、大气及土壤污染防治、生态保护，污染防治攻坚战取得重大成效。支持打赢防范化解重大风险攻坚战，消化镇乡街道财政赤字1亿元，镇乡街道历年财政赤字全面消化完毕，防范化解重大风险攻坚战取得积极成效。

四是突出民生兜底，全力保障民生实事和重点支出。全力兜住“三保”底线，全年“三保”支出102亿元，其中：基本民生27.2亿元、运转7.8亿元、工资67亿元，教育、医疗、社保等普惠性、基础性、兜底性民生有效保障。重点项目支出保障到位，城市“一江两岸”美化亮化、公共停车场建设等城市品质提升投入5.9亿元，生态养猪和经果林等乡村振兴战略投入7.3亿元，农村公路建设、城市公交、航线补贴等交通运输投入16.9亿元，有力推动重点项目建设加快推进。

五是深化财政改革，不断提高预算管理科学化水平。强化组织收入，充分挖掘增长潜力，财政收入保持稳定增长。优化财政支出结构，统筹整合财政资金7亿元，努力保障脱贫攻坚和重点建设支出。全面落实中央过紧日子要求，大力压减非必须、非刚性支出，全年预算压减支出2.4亿元。强化接受监督意识，全面贯彻落实《预算法》及实施条例，全力配合区人大审查监督工作，依法向区人大常委会报告2019年度国有资产管理情况，持续完善国有资产管理情况报告制度。

主任，各位副主任，各位委员：2020年的决算情况总体较好，但也还存在上级专项资金到位时序和不确定性因素造成预决算差距较大、年初预算到位率有待提高等需要解决的问题。我们将高度重视，切实加强管理，标本兼治，不断提高财政预决算管理水平。

三、努力完成年度预算任务，持续推进全区经济社会高质量发展。

今年以来，随着疫情防控形势逐步向好，财政收入呈现恢复性增长。但疫情威胁尚未完全解除，经济恢复不均衡、基础不牢固，财政收支总体上仍然处于紧平衡状态，完成全年预算任务需要付出艰苦的努力。为此，我们将重点抓好抓实以下工作：

一是落实落细积极的财政政策。全面落实制度性减税政策，对冲部分阶段性政策“退坡”影响；加强地方政府专项债券使用的“精准滴灌”，切实提高债券资金使用效益；落实《万州区工业强区十条措施》《万州区支持科技创新若干财政金融政策》，支持传统产业转型升级和企业科技自立自强，推动积极的财政政策提质增效。

二是切实保障和改善基本民生。切实兜牢兜实“三保”支出底线，支持解决好教育、医疗、养老等群众最关心最直接最现实的利益问题，继续做好新冠肺炎疫情防控的资金保障工作。加强民生政策财政承受能力评估，推动建立民生支出清单管理制度，提高民生支出管理的规范性和透明度，增强民生政策的可持续性。

三是持续推进预算管理改革。全力组织收入，扎实推进落实区政府研究确定的“增收10条措施”，确保完成年度预算收入任务。推进预算一体化管理，推动构建“制度+技术”预算管理体制，实现预算收支全过程动态监管。加强财政资源统筹，加大结余资金收回和结转资金的消化力度。持续深化预算绩效管理，强化绩效评价结果运用，把宝贵的财政资金用到紧要处、关键点。提升财政投资（预算）评审质量，促进财政资金节约、合理、高效使用。加强财政中长期规划管理，推动财政可持续发展。着力防范和化解地方政府债务风险，防止金融风险转化为财政风险或相互转化，坚决守住不发生区域性风险底线。

四是加大财政监督力度。坚持财政监督与其他监督协同发力，推动运用“互联网+监管”、大数据等现代信息技术手段提升财政监督的能力和水平。围绕财政政策、防范化解风险、提高资金使用绩效等方面开展监督检查和专项治理，强化政策跟踪问效。加强会计信息质量监督检查，对违反会计法规、财税政策的要严肃问责追责，切实维护市场经济秩序和营商环境。

五是加强审计意见整改。高度重视审计问题整改，对2020年度预算执行和决算草案编制审计初步提出的组织财政收入、招商引资优惠政策等8个方面问题进行初步整改，待收到正式审计报告后加以全面整改。同时，对《万州区审计局关于10个事业单位2020年度预算执行及其他财政财务收支审计结果的报告》中提出的预决算编制质量不高等4个方面问题，将采取针对性措施逐步加以解决，不断提高预决算水平。

主任，各位副主任，各位委员：我们将在区委的坚强领导下，更加紧密地团结在以习近平同志为核心的党中央周围，切实增强“四个意识”、坚定“四个自信”、做到“两个维护”，自觉接受区人大及其常委会监督，认真落实本次会议的审查意见，积极发挥财政职能作用，推动实施“十四五”规划良好开局。