重庆市万州区供销合作社

2019年度部门决算情况说明

 一、部门基本情况

（一）职能职责。万州区供销合作社属于区政府直属管理参照公务员管理的全额拨款的事业单位。其主要职责有：（1）宣传贯彻党中央、国务院和市委、市政府及区委、区政府有关农村经济工作和社会发展的方针政策；（2）研究制定全区供销社的发展战略和发展规划，指导全区供销合作社的改革和发展；（3）承担政府委托的任务，按照政府授权对重要农业生产资料、农副产品等经营进行组织、协调和管理；（4）协调与政府部门、社会组织的关系，指导成员社有业务活动；（5）调查研究供销合作社经济运行中的重大问题，提出扶持性政策建议，向政府和有关部门反映供销社和社员的意见和要求，维护供销合作社的合法权益；（6）指导供销合作社基层组织建设，改善经营管理，协调成员社之间的关系，发挥群体联合优势；（7）指导全区供销合作社展专业合作社和消费合作社，加强农村综合服务体系建设，开拓城乡市场，参与和推动农业产业化经营；（8）管理营运区本级社有资产，监督社有资产保值，对直属企事业单位行使出资人的职权，依法享有资产受益、重大决策和选择经营管理者等权利；（9）组织开展对社员的职工的教育与培训，为上级社提供信息服务。

（二）机构设置。万州区供销合作社现设有办公室、人事科、综合业务科、合作指导科、财会审计科、党建办公室、安全保卫科和资产管理科。

    （三）单位构成。从预算单位构成看，无纳入本部门2019年度决算编制的二级预算单位。

（四）机构改革情况。按照重庆市机构改革方案要求，本部门未涉及机构改革。

二、部门决算情况说明

（一）收入支出决算总体情况说明

1.总体情况。2019年度收入总计1,812.31万元，支出总计1,812.31万元。收支较上年决算数增加255.54万元、增长16.41%，主要原因是基本支出中人员经费增加。本部分的收入总计包括收入合计、用事业基金弥补收支差额、年初结转和结余，支出总计包括本年支出合计、结余分配、年末结转和结余。

2.收入情况。2019年度收入合计1,589.81万元，较上年决算数增加33.04万元，增长2.12%，主要原因是一是一般公共预算财政拨款较上年增加226.57万元，二是政府性基金预算财政拨款较上年减少193.53万元。 其中：财政拨款收入1,589.81万元，占100.00%，此外，年初结转和结余222.50万元。

  3.支出情况。2019年度支出合计1,812.31万元，较上年决算数增加255.54万元，增长16.41%，主要原因是基本支出增加231.37万元，项目支出较上年增加24.17万元。其中：基本支出1,106.05万元，占61.03%。

4.结转结余情况。2019年度年末结转和结余0.00万元，较上年决算数增加0.00万元，增长0.00%，主要原因是无结转结余。

  （二）财政拨款收入支出决算总体情况说明

  2019年度财政拨款收、支总计1,812.31万元。与2018年相比，财政拨款收、支总计各增加255.54万元，增长16.41%。主要原因是基本支出增加231.37万元，项目支出较上年增加24.17万元。

  （三）一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

  1.收入情况。2019年度一般公共预算财政拨款收入1,401.25万元，较上年决算数增加226.58万元，增长19.29%。主要原因是补发2018年在职目标考核奖优秀公务员及第四季度平时考核奖，补发2018年离退休健康休养费，发放抚恤金及离休护理费等。较年初预算数增加681.54万元，增长94.70%。主要原因是追加安排2019年市供销社对龙驹镇深度扶贫定向捐赠金等项目资金，补发2018年在职目标考核奖优秀公务员及第四季度平时考核奖，补发2018年离退休健康休养费，发放抚恤金及离休护理费等。此外，年初财政拨款结转和结余222.50万元。

  2.支出情况。2019年度一般公共预算财政拨款支出1,623.75万元，较上年决算数增加449.08万元，增长38.23%。主要原因是补发2018年在职目标考核奖优秀公务员及第四季度平时考核奖，补发2018年离退休健康休养费，发放抚恤金及离休护理费等。较年初预算数增加904.04万元，增长125.61%。主要原因是追加市供销社对龙驹镇深度扶贫定向捐赠金40万元，废弃农膜回收网络体系建设及加工建设110万元（万州财农发【2019】37号文件），“三社”融合发展示范建设290万元（万州财农发【2019】37号文件），基层供销社建设69万元（万州财农发【2019】50号文件）；补发2018年在职目标考核奖优秀公务员及第四季度平时考核奖，补发2018年离退休健康休养费，发放抚恤金及离休护理费等。

  3.结转结余情况。2019年度年末一般公共预算财政拨款结转和结余0.00万元，较上年决算数增加0.00万元，增长0.00%，主要原因是无结转结余。

  4.比较情况。本部门2019年度一般公共预算财政拨款支出主要用于以下几个方面：

  （1）一般公共服务支出660.26万元，占40.66%，较年初预算数增加166.54万元，增长33.73%，主要原因是补发2018年在职目标考核奖优秀公务员及第四季度平时考核奖等。

（2）社会保障与就业支出409.49万元，占25.22%，较年初预算数增加282.29万元，增长221.93%，主要原因是补发2018年离退休健康休养费，发放抚恤金及离休护理费。  

（3）卫生健康支出53.76万元，占3.31%，较年初预算数减少13.79万元，下降20.41%，主要原因是退休三人，医疗缴费减少。  

（4）节能环保支出110.00万元，占6.77%，较年初预算数增加110.00万元，增长100%，主要原因是追加项目资金110万元，用于废弃农膜回收网络体系建设及加工建设（万州财农发【2019】37号文件）  

（5）农林水支出359.00万元，占22.11%，较年初预算数增加359.00万元，增长100%，主要原因是追加项目资金359万元，一是“三社”融合发展示范建设290万元（万州财农发【2019】37号文件），二是基层供销社建设69万元（万州财农发【2019】50号文件）。

（6）住房保障支出31.24万元，占1.92%，较年初预算数增加0.00万元，增长0.00%，与年初预算数一致。

（四）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

  2019年度一般公共财政拨款基本支出1,106.05万元。其中：人员经费959.81万元，较上年决算数增加258.59万元，增长36.88%，主要原因是2018年在职目标考核奖优秀公务员及第四季度平时考核奖等。人员经费用途主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、社会保障缴费等。公用经费146.23万元，较上年决算数减少27.23万元，下降15.70%，主要原因是退休三人，减少其他交通费用等支出。公用经费用途主要包括办公费、印刷费、咨询费、手续费等。

  （五）政府性基金预算收支决算情况说明

  2019年度政府性基金预算财政拨款年初结转结余0.00万元，年末结转结余0.00万元。本年收入188.57万元，较上年决算数减少193.53万元，下降50.65%，主要原因是该收入为土地收益金返还，返还金额每年有变化。本年支出188.57万元，较上年决算数减少193.53万元，下降50.65%，主要原因是此笔支出为土地收益金返还，返还金额每年有变化。

  三、“三公”经费情况说明

（一）“三公”经费支出总体情况说明

  2019年度“三公”经费支出共计3.82万元，较年初预算数减少0.08万元，下降2.05%，主要原因是严格控制“三公”经费开支，减少费用支出。较上年支出数减少0.90万元，下降19.07%，主要原因是一是认真贯彻落实中央八项规定精神，按照只减不增的要求从严控制“三公”经费，全年实际支出较预算和决算均有所下降。二是严格落实公车使用规定，公车运行维护成本下降。三是强化公务接待支出管理，严格遵守公务接待开支范围和开支标准，严格控制陪餐人数，对应由接待对象承担的费用一律由接待对象自行支付，公务接待费下降。四是进一步规范因公出国（境）活动，今年未安排人员出国出访。

（二）“三公”经费分项支出情况

  2019年度本部门因公出国（境）费用0.00万元，2019年度未发生因公出国（境）费用支出。费用支出较年初预算数增加0.00万元，增长0.00%，主要原因是2019年度未发生因公出国（境）费用支出。较上年支出数增加0.00万元，增长0.00%，主要原因是2019年度未发生因公出国（境）费用支出。

  公务车购置费0.00万元，2019年度未发生公务车购置费用支出。费用支出较年初预算数增加0.00万元，增长0.00%，主要原因是2019年度未发生公务车购置费用支出。较上年支出数增加0.00万元，增长0.00%，主要原因是2019年度未发生公务车购置费用支出。

  公务车运行维护费2.62万元，主要用于机要文件交换、市内因公出行、财政业务检查等工作所需车辆的燃料费、维修费、过桥过路费、保险费等。费用支出较年初预算数减少0.08万元，下降2.96%，主要原因是严格落实公车使用规定，严禁公车私用，公车运行维护成本下降。较上年支出数减少0.73万元，下降21.79%，主要原因是严格落实公车使用规定，严禁公车私用，公车运行维护成本下降。

  公务接待费1.19万元，主要用于接待接受相关部门检查指导工作发生的接待支出。费用支出较年初预算数减少0.01万元，下降0.83%，主要原因是强化公务接待支出管理，严格遵守公务接待开支范围和开支标准。较上年支出数减少0.18万元，下降13.14%，主要原因是强化公务接待支出管理，严格遵守公务接待开支范围和开支标准，严格控制陪餐人数。

  （三）“三公”经费实物量情况

  2019年度本部门因公出国（境）共计0个团组，0人；公务用车购置0辆，公务车保有量为1辆；国内公务接待17批次110人，其中：国内外事接待0批次，0人；国（境）外公务接待0批次，0人。2019年本部门人均接待费108.58元，车均购置费0.00万元，车均维护费2.62万元。

  四、其他需要说明的事项

  （一）机关运行经费情况说明。2019年度本部门机关运行经费支出146.23万元，机关运行经费主要用于开支办公费、印刷费、邮电费、水电费、差旅费、会议费、培训费、其他交通费用及其他商品和服务支出等。机关运行经费较上年决算数减少27.23万元，下降15.70%，主要原因是退休三人，减少其他交通费用等支出。

  此外，本年度一般公共预算财政拨款会议费支出2.38万元，较上年决算数增加0.18万元，增长8.18%，主要原因是为推进工作召开会议，费用增加。本年度一般公共预算财政拨款培训费支出1.77万元，较上年决算数减少2.01万元，下降53.17%，主要原因是严格控制培训经费开支，减少费用支出。

（二）国有资产占用情况说明。截至2019年12月31日，本部门共有车辆1辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车1辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，离退休干部用车0辆，其他用车0辆。单价50万元（含）以上通用设备0台（套），单价100万元（含）以上专用设备0台（套）。

（三）政府采购支出情况说明。2019年度本部门政府采购支出总额0.00万元，其中：政府采购货物支出0.00万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出0.00万元。授予中小企业合同金额0.00万元，占政府采购支出总额的0.00%，其中：授予小微企业合同金额0.00万元，占政府采购支出总额的0.00%。2019年度我单位未发生政府采购事项，无相关经费支出。

五、预算绩效管理情况说明

（一）预算绩效管理工作开展情况

根据预算绩效管理要求，本部门对1个项目开展了绩效自评，其中以填报目标自评表形式开展自评1项，涉及资金419万元，从评价情况来看，该项目的实施符合相关文件计划规定，并按要求严格开展了项目评审、公示，项目实施方案、专项审核报告书、竣工验收资料齐全。项目完成年初设定目标，未存在截留、挤占、挪用资金等情况。

（二）绩效自评结果

1、绩效目标自评表

根据年初设定的绩效目标，项目总体完成情况良好，各项数据指标均达到年度设定目标，部分超出年初设定目标。项目全年预算数为446.63万元，执行数为480.45万元，完成预算的107.57%。主要产出和效果：一是新建、改造完善基层社15个，新建农村综合服务社（村村旺电商）15个，扶持发展专业合作社22个，提供技术指导和农业科技培训人数≥2000人，新建废弃农膜储运中心1个，新建废弃农膜回收利用网点34个，全年提升废弃农膜加工能力648吨。二是带动增加农户收入≥30万元，带动增加电商销售收入≥10万元。三是废弃农膜全年回收利用率≥80%。四是受益建档立卡贫困人口≥500人。五是受益农户满意度≥95%。

在资金的使用和投向上，严格按照专项资金的要求，设置资金明细账，实行专账核算，专款专用。做到及时拨付结报，没有资金滞留现象，未出现挤占、挪用资金等情况。发现的问题：预算项目执行进度不均衡，主要集中在四季度。主要原因：2019年项目资金为追加预算资金，下达时间较晚，导致我单位不能及时安排执行项目资金。下一步改进措施：来年将合理规划，统筹安排，保障资金使用效益最大化和资金的安全，并加快预算执行进度，使每月的执行进度均衡。对项目的日常进行动态管理，收集对绩效考核工作目标相关的各类文件，建立完善工作台帐，同时认真做好项目的组织管理工作和自评自查工作,确保工作任务落实到位，加强对各项目完成情况的督查指导、跟进工作。

2、绩效自评报告或案例

无。

（三）重点绩效评价结果

无。

六、专业名词解释

（一）财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的现金流入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

（三）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的现金流入。

（四）其他收入：指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入，包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入，现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销的应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费，以及行政单位收到的财政专户管理资金反映在本项内。

（五）用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

（六）年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（七）结余分配：指单位按照国家有关规定，缴纳所得税、提取专用基金、转入事业基金等当年结余的分配情况。

（八）年末结转和结余：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（九）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

（十）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（十一）经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

（十二）“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（十三）机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务等的各项公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（十四）工资福利支出（支出经济分类科目类级）：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

（十五）商品和服务支出（支出经济分类科目类级）：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

（十六）对个人和家庭的补助（支出经济分类科目类级）：反映用于对个人和家庭的补助支出。

（十七）其他资本性支出（支出经济分类科目类级）：反映非各级发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。

七、决算公开联系方式及信息反馈渠道

本单位决算公开信息反馈和联系方式：023-58215352