中共重庆市万州区纪律检查委员会

2021年度部门决算情况说明

一、部门基本情况

（一）职能职责

中共重庆市万州区纪律检查委员会与重庆市万州区监察委员会合署办公，在区委和市纪委监委的领导下，履行监督执纪问责、监督调查处置两项职责。

（二）单位构成

纳入本部门2021年度决算编制的二级预算单位主要包括行政单位中共重庆市万州区纪律检查委员会（本级）（以下简称区纪委）和下属事业单位重庆市万州区廉政教育中心（以下简称区廉政教育中心）。

（三）机构设置

中共重庆市万州区纪律检查委员会（本级）内设25个机构部室（办公室、组织部、研究室、宣传部、党风政风监督室、案件审理室、案件监督管理室、纪检监察干部监督室、机关党办、法规室、信访室、第一至第八监督检查室、第九至第十四审查调查室），15个派驻纪检监察组，10个派出监察室。在职干部职工（含区委巡察办工作人员，因其供给关系在区纪委）234人，离退休人员55人。

重庆市万州区廉政教育中心未单独设置内设机构，年末在职干部职工11人。

二、部门决算情况说明

（一）收入支出决算总体情况说明

1.总体情况。2021年度收入总计7601.58万元，支出总计7601.58万元。收支较上年决算数增加401.04万元、 增长 5.6%。主要原因一是人员增加，相应的人员经费和公用经费收支增加；二是因纪检监察工作需要，根据万州机管车〔2021〕57号文件精神年中新购置公务用车1辆，公务用车购置费增加；三是纪检监察专网建设需要，本年度购置了大量专网办公设备，资本性支出增加。

2.收入情况。2021年度收入合计7575.66万元，较上年决算数增加375.12万元，增长5.2%。主要原因是人员增加，相应的人员经费、公用经费增加，本年收入增加。其中：财政拨款收入7575.66万元，占100.0%。此外，使用非财政拨款结余0万元，年初结转和结余25.92万元。

3.支出情况。2021年度支出合计7596.71万元，较上年决算数增加401.25万元，增长5.6%。主要原因一是人员增加，相应的人员经费和公用经费支出增加，本年支出增加；二是因纪检监察工作需要，根据万州机管车〔2021〕57号文件精神年中新购置公务用车1辆，公务用车购置费增加；三是纪检监察专网建设需要，本年度购置了大量专网办公设备，资本性支出增加。其中：基本支出7000.96万元，占92.2%；项目支出595.75万元，占7.8%。此外，结余分配0万元。

4.结转结余情况。2021年度年末结转和结余4.87万元，较上年决算数减少0.21万元，下降4.1%。主要原因是本部门年末结转和结余用于区廉政教育中心在次年1月财政资金不能及时划拨的情况下，为确保正在进行的留置工作顺利开展，预留的物资采购备用金，2021年度预留资金少于2020年度。

（二）财政拨款收入支出决算总体情况说明

2021年度财政拨款收、支总计7601.58万元。与2020年相比，财政拨款收、支总计各增加401.04万元，增长5.6%。主要原因一是人员增加，相应的人员经费和公用经费收支增加；二是因纪检监察工作需要，根据万州机管车〔2021〕57号文件精神年中新购置公务用车1辆，公务用车购置费增加；三是纪检监察专网建设需要，本年度购置了大量专网办公设备，资本性支出增加。

（三）一般公共预算财政拨款收入支出决算情况说明

1.收入情况。2021年度一般公共预算财政拨款收入7575.66万元，较上年决算数增加375.12万元，增长5.2%。主要原因是人员增加，相应的人员经费、公用经费增加，本年收入增加。较年初预算数增加1368.84万元，增长22.1%。主要原因是年中向区纪委追加2020年目标考核奖及离退休健康休养费1084.2万元、2020年机关事业单位养老保险单位缴费结算资金5.35万元、特殊人群职业年金预算6.99万元、2020年遗属定期生活困难补助结算资金0.17万元、2020年机关事业单位应休未休带薪年休假财政补助161.74万元、纪委监委监察外网建设专项经费131.46万元、区纪委非税收入成本资金300万元，追减2021年区本级部门预算财政结算资金43.55万元、一般性项目支出预算7.99万元、村（社区）监察监督员误工补贴168.7万元（由区财政局从本单位零余额账户划转至各相关镇乡街道代管资金账户，代为发放村（社区）监察监督员误工补贴）。年中向区廉政教育中心追加2020年部分超额绩效资金44.02万元、2020年机关事业单位应休未休带薪年休假财政补助资金3.86万元，追减2021年区本级部门预算财政结算资金10.76万元，年底财政收回未使用预算指标137.95万元。此外，年初财政拨款结转和结余25.92万元。

2.支出情况。2021年度一般公共预算财政拨款支出7596.71万元，较上年决算数增加401.25万元，增长5.6%。主要原因一是人员增加，相应的人员经费和公用经费支出增加，本年支出增加；二是因纪检监察工作需要，根据万州机管车〔2021〕57号文件精神年中新购置公务用车1辆，公务用车购置费增加；三是纪检监察专网建设需要，本年度购置了大量专网办公设备，资本性支出增加。较年初预算数增加1389.89万元，增长22.4%。主要原因一是人员增加，相应的工资福利待遇等人员经费以及公用经费支出增加；二是因纪检监察专网建设需要，本年度需购置大量专网办公设备，故另行申请了专项资金，资本性支出增加。

3.结转结余情况。2021年度年末一般公共预算财政拨款结转和结余4.87万元，较上年决算数减少0.21万元，下降4.1%。主要原因是本部门一般公共预算财政拨款年末结转和结余用于区廉政教育中心在次年1月财政资金不能及时划拨的情况下，为确保正在进行的留置工作顺利开展，预留的物资采购备用金，2021年度预留资金少于2020年度。

4.比较情况。本部门2021年度一般公共预算财政拨款支出主要用于以下几个方面：

（1）一般公共服务支出6392.38万元，占84.1%，较年初预算数增加1221.33万元，增长23.6%。主要原因一是人员增加，人员经费和公用经费增加；二是2021年度预算编制口径变化，财政预算资金结算时是整体结算，未细化至支出功能科目分类结算，且整体结算结果为追减预算资金，社会保障与就业支出、卫生健康支出、住房保障支出因人员变动增加的，未单独追加预算资金，其实际支出超出专项预算的部分在一般公共服务支出中列支。

（2）社会保障与就业支出692.57万元，占9.1%，较年初预算数增加168.56万元，增长32.2%。主要原因是人员增加，工资基数增长，相应的社会保障支出增加，但2021年度预算编制口径变化，财政预算资金结算时是整体结算，未细化至支出功能科目分类结算，且整体结算结果为追减预算资金，社会保障与就业支出未单独追加预算资金，其实际支出超出专项预算的部分在一般公共服务支出中列支。

（3）卫生健康支出259.02万元，占3.4%，较年初预算数增加0万元，增长0.0%。主要原因是人员增加，工资基数增长，相应的医疗保险、医疗补助、健康体检费等卫生健康支出增加，但2021年度预算编制口径变化，财政预算资金结算时是整体结算，未细化至支出功能科目分类结算，且整体结算结果为追减预算资金，卫生健康支出未单独追加预算资金，其实际支出超出专项预算的部分在一般公共服务支出中列支。

（4）住房保障支出252.74万元，占3.4%，较年初预算数增加0万元，增长0.0%。主要原因是人员增加，工资基数增长，相应的住房公积金支出增加，但2021年度预算编制口径变化，财政预算资金结算时是整体结算，未细化至支出功能科目分类结算，且整体结算结果为追减预算资金，住房保障支出未单独追加预算资金，其实际支出超出专项预算的部分在一般公共服务支出中列支。

（四）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2021年度一般公共财政拨款基本支出7000.96万元。其中：人员经费5583.28万元，较上年决算数增加410.98万元，增长7.9%，主要原因是人员增加，工资基数增长，相应的工资福利待遇等增加。人员经费用途主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、社会保障缴费、住房公积金、其他工资福利支出以及离休费、抚恤金等对个人和家庭的补助。公用经费1417.68万元，较上年决算数减少1.74万元，下降0.1%。主要原因是2021年度办公费、差旅费、劳务费等各项支出在项目支出中列支较多，在基本支出中列支减少。公用经费用途主要包括办公费、印刷费、水电费、邮电费、差旅费、维修（护）费、培训费、劳务费、“三公”经费、其他交通费用以及其他商品和服务支出等。

（五）政府性基金预算收支决算情况说明

本部门2021年度无政府性基金预算财政拨款收支。

（六）国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

本部门2021年度无国有资本经营预算财政拨款支出。

三、“三公”经费情况说明

（一）“三公”经费支出总体情况说明

2021年度“三公”经费支出共计65.77万元，较年初预算数减少32.23万元，下降32.9%。主要原因一是因纪检监察工作需要，对“三公”经费预算进行了调整，使得年初预算数由预算公开的96万元调整为98万元；二是本部门严格按照政府“过紧日子”要求，践行建设节约型机关，严控“三公”经费支出，保证实际支出不超过年初预算数。较上年支出数增加18.5万元，增长39.1%。主要原因一是2021年与2020年相比，受新冠疫情影响较小，公务接待活动相对增加，主要是接待国内其他省市纪委监委到我单位学习调研、接受相关部门检查指导工作等，使得公务接待费略有增长。二是本年度新购置公务用车类型为商务车，车辆价值大于2020年购置的小轿车价值，故公务用车购置费增加。三是2021年与2020年相比，受新冠疫情影响较小，纪检监察业务工作量相对增加，公务用车使用次数和使用频率增加且根据万州机管车〔2021〕57号文件精神，2021年因工作需要新购入1辆公务用车，使得公务用车运行维护费增加。

（二）“三公”经费分项支出情况

本部门2021年度因公出国（境）费用支出0万元，较年初预算数增加0万元，与年初预算数持平，较上年支出数增加0万元，与上年支出数持平，主要原因是本部门2021年度未发生因公出国（境）费用支出。

公务用车购置费27.19万元，主要用于采购执法执勤车辆。费用支出较年初预算数增加27.19万元，增长100%，主要原因是编制年初预算时无公务用车采购计划，未能编制相应的预算，后因纪检监察工作需要，按规定采购公务用车1辆。较上年支出数增加7.62万元，增长38.9%，主要原因是本年度新购置公务用车类型为商务车，车辆价值大于2020年购置的小轿车价值。

公务用车运行维护费35.6万元，主要用于机要文件交换、市内因公出行、办案巡察、应急保障等工作所需车辆的燃料费、维修费、过桥过路费、停洗车费、保险费等。费用支出较年初预算数减少52.4万元，下降59.5%，主要原因一是因纪检监察工作需要，对公务用车运行维护费预算进行了调整，使得年初预算数由预算公开的86万元调整为88万元；二是本部门严格按照政府“过紧日子”要求，严控公务用车运行维护费支出，保证实际支出不超过年初预算数。较上年支出数增加10.7万元，增长43.0%，主要原因是2021年与2020年相比，受新冠疫情影响较小，纪检监察业务工作量相对增加，公务用车使用次数和使用频率增加，且根据万州机管车〔2021〕57号文件精神，2021年因工作需要新购入1辆公务用车，使得公务用车运行维护费增加。

公务接待费2.98万元，主要用于接待国内其他省市纪委监委到我部门学习调研、接受相关部门检查指导工作等发生的支出。费用支出较年初预算数减少7.02万元，下降70.2%，主要原因是进一步强化公务接待支出管理，严格保证实际支出不超过年初预算。较上年支出数增加0.18万元，增长6.4%，主要原因是2021年与2020年相比，受新冠疫情影响较小，公务接待活动相对增加，使得公务接待费略有增长。

（三）“三公”经费实物量情况

2021年度本部门因公出国（境）共计0个团组，0人；公务用车购置1辆，公务用车保有量为16辆；国内公务接待180批次700人，其中：国内外事接待0批次，0人；国（境）外公务接待0批次，0人。2021年本部门人均接待费42.59元，车均购置费27.19万元，车均维护费2.23万元。

四、其他需要说明的事项

（一）机关运行经费情况说明

2021年度本部门机关运行经费支出1012.5万元，机关运行经费主要用于开支办公费、印刷费、邮电费、差旅费、会议费、设备购置费、办公用房水电费、公务用车运行维护费等。机关运行经费较上年决算数增加71.69万元，增长7.6%，主要原因是人员增加，相应的办公费、印刷费、差旅费、邮电费等日常运行费用增加。按照部门决算列报口径，本部门下属事业单位重庆市万州区廉政教育中心为事业单位，不在机关运行费统计范围之内。

本年度会议费支出0万元，较上年决算数减少3.02万元，下降100.0%，主要原因是严格按照会计核算制度，规范会议费的归集，本年度无会议费支出。本年度培训费支出54.03万元，较上年决算数减少4.36万元，下降7.5%，主要原因是本部门本年度组织的培训次数减少，故培训费相应减少。

（二）国有资产占用情况说明

截至2021年12月31日，本部门共有车辆16辆。其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车1辆、执法执勤用车15辆、特种专业技术用车0辆，离退休干部用车0辆，其他用车0辆。单价50万元（含）以上通用设备1台（套），单价100万元（含）以上专用设备0台（套）。

（三）政府采购支出情况说明

2021年度本部门政府采购支出总额42.09万元，其中：政府采购货物支出42.09万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额42.09万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额42.09万元，占政府采购支出总额的100%。主要用于采购办公、办案设备等货物。

五、预算绩效管理情况说明

（一）预算绩效管理工作开展情况

根据预算绩效管理要求，本部门对区财政局批复的9个一般性预算项目开展了绩效自评。其中，以填报目标自评表形式开展自评9项，涉及资金977.85万元，未委托第三方开展绩效评价。

（二）绩效自评结果

1.绩效自评表

一般性项目绩效自评表

一般性项目绩效自评表

2.绩效自评报告或案例

无。

3. 关于绩效自评结果的说明

通过绩效自评情况来看，本部门紧紧围绕职能职责执行各项预算，所有项目都完成了年度绩效目标，为纪检监察工作提供了有力保障。

（三）重点绩效评价结果

无。

六、专业名词解释

（一）财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的现金流入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

（三）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的现金流入。

（四）其他收入：指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入，包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入，现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销的应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费，以及行政单位收到的财政专户管理资金反映在本项内。

（五）使用非财政拨款结余：指单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

（六）年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（七）结余分配：指单位按照国家有关规定，缴纳所得税、提取专用基金、转入非财政拨款结余等当年结余的分配情况。

（八）年末结转和结余：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（九）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

（十）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（十一）经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

（十二）“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（十三）机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务等的各项公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护 费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（十四）工资福利支出（支出经济分类科目类级）：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

（十五）商品和服务支出（支出经济分类科目类级）：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

（十六）对个人和家庭的补助（支出经济分类科目类级）：反映用于对个人和家庭的补助支出。

（十七）其他资本性支出（支出经济分类科目类级）：反映非各级发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。

七、决算公开联系方式及信息反馈渠道

本部门决算公开信息反馈和联系方式：

联系人：蒋晓婷，联系电话：023-58143713。