一、部门基本情况

（一）职能职责

中国共产党重庆市万州区委员会党校（挂“重庆市万州行政学院”、“万州社会主义学院”牌子），是在区委直接领导下培养党员领导干部的学校，是区委直属参照公务员法管理的事业单位，主要职责是：

1.宣传马列主义、毛泽东思想、邓小平理论、 “三个代表”重要思想和党的路线、纲领、方针、政策及决议。

2.轮训区委管理的正副处级领导干部。

3.培训意识形态部门的领导干部和理论骨干。

4.轮训乡镇（街道）党政领导干部。

5.培训中青年后备干部。

6.培训企业领导干部和高中级专业技术人员。

7.培训中初级国家公务员。

8.协同组织人事部门对主体班学员在校学习期间的情况进行考核、考察和鉴定。

9.围绕我国改革开放和现代化建设的重大实际问题，特别是围绕区委、区政府的中心工作搞好调查和科学研究，努力为提高教学质量服务，为区委、区政府科学决策服务，为社会主义物质文明和精神文明建设服务。

10.承办区委、区政府交办的其他事项。

（二）机构设置

根据万编办〔2001〕45号、万州编委发〔2005〕10号文件，批准本单位成立内设机构共15个，即办公室、工作联络处、组织纪检处、教务处、学员管理处、财务处、科研处、行政处、安全保卫处、老干处，科社党建、经济学、法学、公共管理和区情教研部。根据万州委编办函〔2023〕4号文件，核定本单位人员编制数62个。2023年末实有在职职工45人。

二、部门决算情况说明

（一）收入支出决算总体情况说明。

1.总体情况。2023年度收入总计1746.35万元，支出总计1746.35万元。收支较上年决算数增加20.26万元，增长1.2%，主要原因是其他收入增加。

2.收入情况。2023年度收入合计1746.35万元，较上年决算数增加20.26万元，增长1.2%，主要原因是其他收入增加。其中：财政拨款收入1673.91万元，占95.9%；事业收入0万元，占0.0%；经营收入0万元，占0.0%；其他收入72.44万元，占4.1%。此外，使用非财政拨款结余和专用结余0万元，年初结转和结余0万元。

3.支出情况。2023年度支出合计1746.35万元，较上年决算数增加20.26万元，增长1.2%，主要原因是其他收入中的培训费收入增加，相应的培训费支出增加。其中：基本支出1526.69万元，占87.4%；项目支出219.66万元，占12.6%；经营支出0万元，占0.0%。此外，结余分配0万元。

4.结转结余情况。2023年度年末结转和结余0万元，较上年决算数增加0万元，与上年持平。

（二）财政拨款收入支出决算总体情况说明

2023年度财政拨款收、支总计1673.91万元。与2022年相比，财政拨款收、支总计各减少52.18万元，下降3.0%。主要原因是人员减少，相应的人员经费和公用经费收支减少。

（三）一般公共预算财政拨款收入支出决算情况说明

1.收入情况。2023年度一般公共预算财政拨款收入1673.91万元，较上年决算数减少52.18万元，下降3.0%。主要原因是人员减少，相应的人员经费和公用经费收支减少。较年初预算数增加347.22万元，增长26.2%。主要原因是区财政局年中追加2022年公务员年度考核奖、超额绩效、离退休健康休养费、2023年度区级机关事业单位退休人员做实准备期职业年金。此外，年初财政拨款结转和结余0万元。

2.支出情况。2023年度一般公共预算财政拨款支出1673.91万元，较上年决算数减少52.18万元，下降3.0%。主要原因是人员减少，相应的人员经费和公用经费收支减少。较年初预算数增加347.22万元，增长26.2%。主要原因是区财政局年中追加2022年公务员年度考核奖、超额绩效、离退休健康休养费、2023年度区级机关事业单位退休人员做实准备期职业年金。

3.结转结余情况。2023年度年末一般公共预算财政拨款结转和结余0万元，与上年持平。

 4.比较情况。本部门2023年度一般公共预算财政拨款支出主要用于以下几个方面：

（1）教育支出1052.34万元，占62.9%，较年初预算数增加39.46万元，增长3.9%，主要原因是补发2022年公务员年度考核奖、超额绩效等。

（2）社会保障与就业支出483.68万元，占28.9%，较年初预算数增加321.76万元，增长198.7%，主要原因是补发2022年离退休健康休养费、退休人员一次性退休补贴等。

（3）卫生健康支出75.67万元，占4.5%，较年初预算数增加0.08万元，增长0.1%，主要原因是工资基数增加，职工医疗保险缴费基数同步增加

（4）住房保障支出62.21万元，占3.7%，较年初预算数减少14.1万元，下降18.5%，主要原因是人员减少，相应的住房公积金支出减少。

（四）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

 2023年度一般公共财政拨款基本支出1526.69万元。其中：人员经费1386.18万元，较上年决算数减少120.41万元，下降8.0%，主要原因是人员减少，相应的人员经费和公用经费收支减少。人员经费用途主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、社会保障缴费等。公用经费140.51万元，较上年决算数增加46.6万元，增长49.6%，主要原因是2023年培训班较2022年大幅增加，导致办公费、水电费、培训等相应增加。公用经费用途主要包括办公费、差旅费、邮电费、水费、电费等。

（五）政府性基金预算收支决算情况说明

本部门2023年度无政府性基金预算财政拨款收支。

（六）国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

 本部门2023年度无国有资本经营预算财政拨款支出。

三、“三公”经费情况说明

（一）“三公”经费支出总体情况说明

2023年度“三公”经费支出共计3.9万元，较年初预算数增加0.9万元，增长30.0%，主要原因是年初公务用车运行维护费预算不足。较上年支出数无增减，主要原因是认真贯彻落实中央八项规定精神，按照只减不增的要求从严控制“三公”经费。

（二）“三公”经费分项支出情况

2023年度本部门因公出国（境）费用0万元，费用支出0万元，较上年支出数无增减，主要原因是本单位2023年无因公出国（境）费用。

公务车购置费0万元，费用支出0万元，较上年支出数无增减，主要原因是本单位2023年无公务车购置费。

公务车运行维护费2.92万元，主要用于本单位公务用车2023年度内油费、维修费、保险费、过路费等运行维护支出。费用支出较年初预算数增加0.92万元，增长46.0%，主要原因是年初公务用车运行维护费预算不足。较上年支出数无增减，主要原因是认真贯彻落实中央八项规定精神，按照只减不增的要求从严控制“三公”经费。

公务接待费0.98万元，主要用于接待国内其他省市党校到我单位学习调研，接受相关部门检查指导工作发生的接待支出。费用支出较年初预算数减少0.02万元，下降2.0%，主要原因是本着厉行节俭的原则，实际支出数比年初预算数低。较上年支出数无增减，主要原因是认真贯彻落实中央八项规定精神，按照只减不增的要求从严控制“三公”经费。

（三）“三公”经费实物量情况

2023年度本部门因公出国（境）共计0个团组，0人；公务用车购置0辆，公务车保有量为2辆；国内公务接待14批次63人，其中：国内外事接待0批次，0人；国（境）外公务接待0批次，0人。2023年本部门人均接待费155.56元，车均购置费0万元，车均维护费1.46万元。

四、其他需要说明的事项

（一）财政拨款会议费和培训费情况说明

本年度会议费支出3万元，较上年决算数增加1.96万元，增长188.46%，主要原因是2023年万州区委党校负责承办渝东北片区党校联席会议。本年度培训费支出46.24万元，较上年决算数增加37.56万元，增长432.7%，主要原因是2023年培训班较2022年大幅增加。

（二）机关运行经费情况说明

2023年度本部门机关运行经费支出140.51万元，机关运行经费主要用于开支办公费、邮电费、水电费、差旅费、培训费及其他商品和服务支出等。机关运行经费较上年支出数增加46.6万元，增长49.6%，主要原因是主要原因是2023年培训班较2022年大幅增加，导致办公费、水电费、培训等相应增加。

（三）国有资产占用情况说明

截至2023年12月31日，本部门共有车辆2辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车2辆、执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，离退休干部用车0辆。单价100万元（含）以上专用设备0台（套）。

（四）政府采购支出情况说明

2023年度我单位未发生政府采购事项，无相关经费支出。

五、预算绩效管理情况说明

（一）单位自评情况

根据预算绩效管理要求，我校对部门整体和11个一般性项目开展了绩效自评，涉及财政拨款项目支出147.23万元。

（二）绩效自评结果

中国共产党重庆市万州区委员会党校

2023年度一般性项目支出绩效自评表

（三）部门绩效评价情况

我部门未组织开展绩效评价。

（四）财政绩效评价情况

区财政局未委托第三方对我部门开展绩效评价。

  六、专业名词解释

（一）财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的现金流入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

（三）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的现金流入。

（四）其他收入：指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入，包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入，现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销的应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费，以及行政单位收到的财政专户管理资金反映在本项内。

（五）使用非财政拨款结余：指单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

（六）年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（七）结余分配：指单位按照国家有关规定，缴纳所得税、提取专用基金、转入非财政拨款结余等当年结余的分配情况。

（八）年末结转和结余：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（九）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

（十）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（十一）经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

（十二）“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（十三）机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务等的各项公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（十四）工资福利支出（支出经济分类科目类级）：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

（十五）商品和服务支出（支出经济分类科目类级）：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

（十六）对个人和家庭的补助（支出经济分类科目类级）：反映用于对个人和家庭的补助支出。

（十七）其他资本性支出（支出经济分类科目类级）：反映非各级发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。

  七、决算公开联系方式及信息反馈渠道

本单位决算公开信息反馈和联系方式：冉亚萍 -02358252509。