重庆市万州区瀼渡镇人民政府2020年部门决算情况说明

重庆市万州区瀼渡镇人民政府2020年度部门决算报表

填报说明

一、决算信息来源说明

本套决算依据本单位登记完整、核对无误的账簿记录和其他有关会计核算资料编制，账证相符、账实相符、账表相符、表表相符，真实、准确、完整地反映了本单位预算执行结果和财务状况。

（一）本套决算主表数据主要依据本单位会计账簿总账及明细账数据填列，预算数据依据本单位预、决算批复文件及预算调整文件填列。

（二）本套决算附表数据主要依据本单位会计账簿、资产、人事台账及相关资料填列。

二、决算汇编基本情况（仅有财政部门和主管部门编写）

（一）部门机构情况说明。

2020 年度，纳入本部门决算汇编范围的独立核算单位共 7 个，比上年增减 1 个，分类说明如下：

项目	数量	比上年增减	变动原因说明
合计
一、按单位基本性质	7	0
行政单位	1	0
事业单位	6	0
其他
二、按执行会计制度	7
政府	1
民间非营利组织
企业
其他
三、按单位预算级次	7
一级预算单位
二级预算单位
三级预算单位	7
四、按事业单位分类		—
行政类		—
公益一类		—
公益二类		—
生产经营类		—
暂未明确类别		—

（二）部门录入户数说明。

2020 年度，本部门决算汇编户数共 1 个，比上年增减 0 个，分类说明如下：

项目	数量	比上年增减	变动原因说明
合计
一、单户表
二、行政单位汇总录入表
三、事业单位汇总录入表
四、经费自理事业单位汇总录入表
五、乡镇汇总录入表	1
六、其他单位汇总录入表
七、经费差额表
八、调整表
九、叠加汇总表

（三）经费差额表和调整表使用情况说明。

主管部门使用经费差额表代编收支，财政部门和主管部门使用调整表调整收支重复汇总数的情况，需进行详细说明，包括代编（或调整）的依据、涉及的单位和金额。

（四）有使用“系统账”的地区和部门，需对列报的依据、涉及的单位和金额进行说明。

三、基础数据核对情况

（一）财政资金对账情况。

1．财政拨款核对情况。

（1）本部门本年度实际收到的一般公共预算财政拨款收入2180.96万元，财政部门拨款对账单2180.96万元，差额0 万元。

（2）本部门本年度政府性基金预算财政拨款收入2347.66万元元，财政部门拨款对账单2347.66万元，差额 0 万元。对差额原因进行说明。

2．其他需要说明的情况。

（二）与上年指标核对情况。（概括说明原因）

1．全口径、一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款无结转和结余资金。

2．主要指标上下年变动幅度超过20%，其中机构人员指标上下年有变动，因为我镇2020年调入事业人员2名。

（三）政府采购数据核对情况。

“政府采购情况表”与政府采购信息统计报表中“政府采购资金情况表”无差异。

四、报表审核情况

主要指标变动

指标	行次	本年度	上年度	比上年增减	增减％	原因
指标		本年度	上年度	比上年增减	增减％	原因
栏次		1	2	3	4	5
一、年度收支情况（单位：元）	1	—	—	—	—	—
1.本年收入	2	48,136,217.00	39,376,384.16	8,759,832.84	22.25	项目支出增多
其中：一般公共预算财政拨款	3	21,809,606.00	25,995,200.52	-4,185,594.52	-16.10	压缩公用经费
政府性基金预算财政拨款	4	23,476,611.00	8,531,183.64	14,945,427.36	175.19	项目支出增多
*事业收入	5
事业单位经营收入	6
*其他收入	7	2,850,000.00	4,850,000.00	-2,000,000.00	-41.24	对口资源项目减少
2.本年支出	8	48,136,217.00	39,376,384.16	8,759,832.84	22.25	项目支出增多
其中：基本支出	9	11,029,180.00	10,665,640.52	363,539.48	3.41	工资调标
（1）人员经费	10	10,429,180.00	10,042,040.52	387,139.48	3.86	工资调标
（2）公用经费	11	600,000.00	623,600.00	-23,600.00	-3.78	控制公用支出
项目支出	12	37,107,037.00	28,710,743.64	8,396,293.36	29.24	工资调标
其中：基本建设类项目	13	31,849,711.00	23,477,243.64	8,372,467.36	35.66	项目支出增多
事业单位经营支出	14
3.年末结转和结余	15
其中：一般公共预算财政拨款	16
政府性基金预算财政拨款	17
二、年末资产负债信息（单位：元）	18	—	—	—	—	—
1.货币资金	19	7,834,795.63	6,038,837.74	1,795,957.89	29.74	代管资金余额
2.财政应返还额度	20
3.房屋	21	7,208,377.00	7,208,377.00
4.车辆	22	591,700.00	591,700.00
5.在建工程	23
6.借款	24
7.应缴财政款	25
8.应付职工薪酬	26
三、年末机构人员情况（单位：个、人）	27	—	—	—	—	—
1.独立编制机构数	28	7	7			机构改革
2.独立核算机构数	29	7	7			机构改革
3.年末实有人数	30	49	48	1	2.08	人员调入
在职人员	31	49	48	1	2.08	人员调入
其中：行政人员	32	23	23
参照公务员法管理事业人员	33		2	-2	-100.00	机构改革
非参公事业人员	34	26	23	3	13.04	机构改革
离休人员	35
退休人员	36
4.年末其他人员数	37
5.年末学生人数	38
四、补充资料（单位：元）	39	—	—	—	—	—
1.固定资产情况	40	—	—	—	—	—
房屋面积（平方米）	41	14,170.00	14,170.00
车辆数量（辆）	42	3	3
2.“三公”经费支出	43	21,800.00	22,000.00	-200.00	-0.91	压缩三公经费
其中：因公出国（境）费	44
公务用车购置及运行维护费	45	10,400.00	10,500.00	-100.00	-0.95	压缩公务用车运行费
其中：公务用车购置费	46
公务用车运行维护费	47	10,400.00	10,500.00	-100.00	-0.95	压缩公务用车运行费
公务接待费	48	11,400.00	11,500.00	-100.00	-0.87	压缩公务接待费
3.培训费	49	37,500.00	61,500.00	-24,000.00	-39.02	压缩公用经费
4.会议费	50	25,850.00	37,000.00	-11,150.00	-30.14	压缩公用经费
5.机关运行经费	51	534500.00	62,300.00	472200.00	757.95	填报口径不一致
6.年初预算数	52	—	—	—	—	—
本年收入合计	53	42,078,900.00	28,305,137.00	13,773,763.00	48.66	项目增加
本年支出合计	54	42,078,900.00	28,305,137.00	13,773,763.00	48.66	项目增加
年末结转和结余	55
7.调整预算数	56	—	—	—	—	—
本年收入合计	57	48,136,217.00	39,376,384.16	8,759,832.84	22.25	项目增加
本年支出合计	58	48,136,217.00	39,376,384.16	8,759,832.84	22.25	项目增加
年末结转和结余	59

五、决算数据其他需要说明的情况

1．“项目支出决算明细表”的“对个人和家庭的补助”主要是优抚、退役士兵补助，优抚人员生活医疗补助，义务兵优待金，农村籍60岁退役士兵补助，退役士兵一次性自主就业补助金，临时救助资金，集中特困人员救助供养金和护理补贴，特困人员丧葬补贴，襄渝铁路建设民兵民工救济补助等均属于对个人和家庭的补助。

2. “支出明细表”中“其他工资福利支出”主要是应休未休年假的支出，政府行政人员1-12月平时考核共计769500元。。

3.本部门“三公”经费在上年基础上有所减少，车辆保有量维持3辆不变。2020年“三公”经费决算支出21800元，其中：公务用车运行维护10400元，公务接待费11400元。

4.行政单位机关运行经费534500元，与上年数对比有所增长，原因是我单位今年公共预算收入完成情况较好，加大了对机关运行的保障投入。

5.单位长聘人员情况：我单位现有长聘人员4人，分别是食堂师傅2人、保洁2人，经费来源为预算内安排的临聘人员经费。

六、量化评价表

评价指标						计算值	得分	指标说明
一级指标		二级指标		三级指标
名称	权重	名称	权重	名称	权重
预算编制及执行情况	90	预算编制的准确完整性	30	财政拨款收入预决算差异率	10	7.62	9.0	财政拨款收入：（决算数－年初预算数）/年初预算数*100%
				事业收入预决算差异率	5		5.0	事业收入：（决算数－年初预算数）/年初预算数*100%
				经营收入预决算差异率	2		2.0	经营收入：（决算数－年初预算数）/年初预算数*100%
				其他收入预决算差异率	3			其他收入：（决算数－年初预算数）/年初预算数*100%
				年初结转和结余预决算差异率	5		4.0	年初结转和结余：（决算数－年初预算数）/年初预算数*100%
				人员经费预决算差异率	3	26.92		人员经费：（决算数－年初预算数）/年初预算数*100%
				公用经费预决算差异率	2	-22.60		公用经费：（决算数－年初预算数）/年初预算数*100%
		预算执行的有效性	50	人员经费预算执行差异率	10		10.0	人员经费：（决算数－调整预算数）/调整预算数*100%
				公用经费预算执行差异率	10		10.0	公用经费：（决算数－调整预算数）/调整预算数*100%
				财政拨款结转和结余率	10		10.0	财政拨款结转和结余：（本年年末数/支出调整预算数总计）*100%
				财政拨款结转上下年变动率	10		9.5	财政拨款结转：（本年年末数－上年年末数）/上年年末数*100%
				财政拨款结余上下年变动率	5		5.0	财政拨款结余：（本年年末数－上年年末数）/上年年末数*100%
				“三公”经费支出预决算差异率	5	-0.91	5.0	“三公”经费：（决算数－年初预算数/年初预算数）*100%
		预算编制及执行的规范性	10	财政拨款项目支出中开支在职人员及离退休经费比重	10		10.0	财政拨款项目支出：（工资福利支出+离休费+退休费）/项目支出合计*100%
财务状况	10	资产状况	5	财政应返还额度变动率	5		5.0	财政应返还额度：（期末数－期初数）/期初数*100%
		负债状况	5	借款变动率	4		4.0	借款：（期末数－期初数）/期初数*100%
		负债状况	5	应缴财政款及时性	1		1.0	应缴财政款年末按规定年终清缴后应无余额
合计	100	—	100	—	100	—	89.5	—

七、党和国家机构调整对决算编报相关方面的影响

由于今年实行了机构改革，我单位在机构设置上在年中发生了变化，这对我单位功能科目的应用带来了一定影响，但不影响总体数字。

八、预算绩效管理工作开展情况

概述本地区预算绩效管理范围，绩效目标、执行监控、绩效自评等工作开展情况，存在的困难和问题及下一步改进建议。

九、其他需要说明的情况

政府会计制度施行后，我单位在会计核算及财务管理中存在的问题主要体现在对政府会计制度的运用上，很多准则和记账方式还不太熟悉，建议区财政局每年定期组织培训。

十、部门决算管理工作

(一)部门决算工作情况总结。
一是加强领导，为决算工作的顺利进行提供了组织保障。为保证决算工作的顺利完成，我真建立了相关站、办、所、中心紧密配合的决算工作机制，确保了决算工作的顺利进行。二是周密布置，确保决算工作协调有序进行。在与各相关业务处室充分协调沟通的基础上，财政所制定了决算编审工作流程，明确各站、办、所、中心在决算编审中的职责和任务，提出决算工作的具体要求和时间规定。

(二)部门决算工作下一步计划。

1、做好决算前的收支对账工作。首先，与各部门各单位核对数据，确保决算基础数字真实、准确，这是编制高质量决算的坚实基础；其次应与各部门核对收入，及时纠正，确保财政报表的一致性，最后按照有关文件精神，正确计算。

2、逐步完善财政决算编审系统。有利于财政决算编审质量的提高。进一步充实部门决算报表体系，使部门决算更加完善。
(三)对部门决算管理的意见和建议。

1、部门决算的填报模式应该进一步优化，报表体系的设置应该更加简洁。

2、部门决算报表属于独立的一个软件，没有充分发挥利用当前大数据、网络信息化的优势，把它跟其他软件整合起来，将能进一步提高部门决算报表体系的质量。