李河镇2020年财政预算执行情况和

2021年预算的报告

2021年1月27日在万州区李河镇第四届人民代表大会第九次会议上

财政办

各位代表：

受镇人民政府委托，向本次会议报告2020年镇财政预算执行情况和2021年预算（草案），请予审查，并请列席代表提出意见。

财政工作在镇党委、政府的坚强领导下，镇人大的监督指导及社会各界的大力支持下，牢牢把握“稳中求进，防控风险”这条主线，深入推进财政体制改革，切实履行财政职能，积极培育财源经济，狠抓增收节支管理，全力支持脱贫攻坚等全镇重点工作推进，积极服务全镇经济社会发展，财政运行情况总体平稳。

一、2020年财政预算执行情况

2020年镇财政预算执行在新冠疫情和经济下行的大环境下，努力克服困难，实现收支平衡。

上年结余76万元，其中：累计赤字528万元，专项结转604万元（其中政府性基金462万元）。

一般公共预算收入完成185万元，完成预算的104%，其中：税收收入完成67万元，完成预算的223%，非税收入完成118万元，完成预算的80%；

政府性基金收入完成10万元，完成预算的250%；

上级补助收入7270万元，其中：一般性转移支付补助3567万元（含消赤转移支付补助528万元），专项补助3703万元（含政府性基金1235万元）；

非同级财政拨款收入186万元；

上解支出696万元，其中：2020年“特困”供养金上解16万元，收回乡镇结转指标上解463万元（含政府性基金133万元），上年结转上解217万元（政府性基金）。

2020年镇本级全年支出7030万元，本年结余528万元。

财政支出按功能分类：一般公共服务支出1175万元，国防支出9万元，公共安全支出29万元，文化旅游体育与传媒支出86万元，社会保障和就业支出1323万元，卫生健康支出237万元，节能环保支出22万元，城乡社区支出1512万元，农林水支出2249万元，交通运输支出64万元，住房保障支出194万元，灾害防治及应急管理支出59万元，其他支出71万元。

按支出性质分类：基本支出2572万元（人员经费2102万元，公用经费470万元），项目支出4459万元（其中：基本建设类项目2821万元）。

二、2020年主要财政工作

（一）主动出击抓收入，确保财政收入应收尽收。

新的财政体制实行以来，对辖区个体工商户等各种零散税源进行调研，摸清家底，了解真实生产经营情况。针对税收征收工作中存在的问题，积极主动到税务部门进行工作衔接，并努力协税护税，制定对策，努力做到应收尽收，确保了年初财政收入增长目标的实现。

（二）统筹兼顾保支出，维护全镇经济社会稳定。

在确保政府机构各项工作正常开展的同时，积极筹措资金，加大对公共服务及民生实事方面的投入。

1.保证了政府职工及村居干部工资津贴的发放、社保缴费的缴纳和镇村两级正常运转。努力筹集财政资金，弥补财政收支差口200余万元，确保了各项工作的顺利开展。

2.统筹整合财力，集中用于基础设施建设和致力于决战脱贫攻坚事业。今年以来，财政办全面清理、盘活项目存量资金，并配合相关部门积极向上级争取专项资金，累计投入财政资金2863万元。用于平安村扶持壮大村级集体经济项目、人居环境整治、便民道路建设、棕花生态产业项目、农村改厕、畜禽粪污治理217万元，改善农村生活环境；用于李河镇龙河沟水土保持工程，小城、蒲团村渠堰整治工程，山坪塘整治、农村饮水安全巩固提升工程等350万余元，改善农村生产生活用水条件；用于农村危房改造、生态养殖对外连接路硬化工程、村集体经济建设补助等扶贫项目811万元，壮大村集体经济，增强造血功能，改善人居环境。用于第二、三、四批“四好农村路”等道路交通项目860万元，改善了农村交通出行状况；用于李河场镇人行道改造、休闲广场、溁溪路改造等场镇亮化项目625万元，极大的改善了李河场镇宜居环境。

3.落实民生政策，切实做好各项涉农惠农补贴的发放工作，切实做好低保、五保、残疾人、优抚对象的救助工作。发放优抚经费、困难救助384万元，就业、灾害防治及应急管理资金106万元，缓解了农村困难群体的生活压力。

4.合理筹集调度资金，优先保障疫情防控经费。疫情就是命令、防控就是责任，突发公共卫生事件应急处理资金安排82万元，将所有与疫情防控有关的政策第一时间办理并不折不扣的将经费落实到位。

（三）强化管理促廉政，贯彻执行中央八项规定和财经纪律。

结合国库集中支付改革，提高精细化管理水平，完善报账程序，规范会计行为，履行财政监督等规范性措施，取得了实质性的成效。

1.建立财务审批管理制度，严格控制开支，确保了“三公”经费在上年的基础上只减不增。

2.专项资金管理规范化，确保了资金使用安全。认真履行财政的监督和管理职能，按规定及时拨付资金，认真收集相关资料进行财务核算，并努力做到专款专用。

3.严格执行政府采购制度，设置政府采购专岗，专人管理，严格按照《政府集中采购目录》要求实施政府采购工作；

4.加强村级财务管理，逐渐规范会计核算，在严格执行村级财务管理制度的前提下，努力做到便捷高效，提高服务水平。

5.落实内审责任，严把内审质量关。内部审计工作的开展，对本镇的财务管理起到了有效的监督。今年来，完成对全镇14个村、3个社区的内部审计和村、社区干部任期及离任经济责任审计工作，审计金额总计1395.1万元，提出建议71条，单位落实审计建议71条；委托中介机构完成4个基建项目财务决算审计，审计金额394.92万元，节约财政资金10.98万元。

三、2020年预算执行主要困难

（一）财政收入任务完成难度大。新一轮财政体制改革后，财政收入级次发生变化，乡镇级只有税源分散的零星税收。我镇是传统工业强镇，一直以企业税收为主要财政收入来源，体制调整后，短时间内对当前税收征管造成一定冲击。

一是受到经济持续下行和更大规模减税降费政策影响，税收增长空间受抑，非税收入来源收窄，收入增长困难。二是缺乏征管手段。留在我镇的税源杂碎零星，即使有部分达到起征点，按照现有的技术手段涉税应征额难确定，征收难度大；二是个体户及城乡个人房屋出租纳税户没有申报纳税的习惯，政策调整在短时间内无法让纳税人接受。

（二）财政收支矛盾依然突出。财政体制调整后，区财政虽然保障了乡镇政府基本运行经费支出，因支出口径和事权划分不清等因素，我镇仍有200余万元的财政支出差口。一是基本支出差口115万元。主要有工会经费、事业人员交通费、畜牧退休人员支出没有纳入区财政保障范围，差口部分需有本级财政自筹。二是项目支出差口85万元。主要是民兵装备及训练、征兵，大实蝇及松材线虫防治，农村防疫检疫、森林防火、场镇公共设施维护等社会公共服务方面支出。

各位代表，2020年预算执行过程中，镇财政面对减税降费、财政体制改革等复杂形势和疫情防控和经济下行的压力，迎难而上，强化管理，扎实工作，确保了各项工作的顺利推进和政府及各职能部门的正常运转。在肯定成绩的同时，我们清醒地认识到目前存在的问题和不足。加强财源建设，增加财政收入，化解财政风险，提高管理和服务水平，是我们今后财政工作的重点。

四、2021年财政预算（草案）

（一）公共财政收支预算（草案）

2021年财政预算安排基本原则：一是统筹兼顾求平衡。财政收入增幅与镇域经济发展速度相适应，保持适当增长速度；继续树立过紧日子思想，严控“三公”经费，压缩一般性支出，合理配置财力，确保量入为出，收支平衡。二是突出重点惠民生。在确保工资发放和机关履行职能所需财力的基础上，用好上级财政政策，积极争取资金，确保重点领域和民生实事支出，促进镇域经济社会平稳较快发展。

1.公共预算收入1162万元，扣除总部经济税收收入950万元，同比增长15%，其中：税收收入150万元，同比增长124%，非税收入62万元，同比减少47%。政府性基金收入8万元，体制补助收入2433万元，2021年初全镇可安排财力为3603万元。

2.公共财政支出3603万元，其中：一般公共服务支出1064万元；国防支出9万元；公共安全支出24万元；文化体育与传媒支出46万元；社会保障与就业支出464万元；医疗卫生与计划生育支出97万元；城乡社区支出260万元；农林水支出656万元；交通运输支出13万元；住房保障支出101万元；资源勘探工业信息等支出856万元；其他支出13万元。

（二）2021年财政工作计划

1.加强财税收入征管，确保稳步增长。与税务部门协同配合，坚持依法治税，强化税收精细化管理，认真做好税源调查，深入开展纳税评估，按时报送涉税信息，努力做到应收尽收。非税收入要认真分析当前非税征管形势，切实抓好非税收入管理工作，确保按序时进度完成非税入库。

2.继续抓好税源培植，增强财政增收后劲。用好用活区政府关于体制改革后区外招商企业税收，按“谁招商，谁受益”的原则留在乡镇的政策，充分发挥现有产业布局的有利因素，不断盘活现有闲置资产，配合政府各部门大力区外招商，努力培植新的财源，壮大财政实力。

3.强化科学管理，确保资金使用高效。健全完善内部监督和管理制度，保证资金使用的合法性、安全性，以及会计资料的真实性、完整性、规范性。

4.优化财政支出结构，提高财政资金使用效益。坚持民生为本，加大公共服务投入，从解决群众最关心、最直接、最现实的利益问题入手，继续支持交通建设、农业基础设施，危房改造等项目建设，改善人居环境，提高生活质量；继续大力支持社保、文化、卫生、环保等事业，推进全镇社会事业健康发展。

各位代表，2021年我们将在镇党委、政府的领导下，在镇人大的监督和支持下，开拓进取，努力工作，充分发挥财政对经济社会发展的支撑、保障作用，克服困难，确保完成全年工作任务！