重庆市万州区审计局

关于2024年度区级预算执行和其他财政收支审计查出问题整改情况的公告

一、审计查出问题整改落实情况

2024年度区级预算执行审计共揭示问题238个。目前，已完成整改销号191个，到期问题整改率100%。促进修订完善制度机制36项，追缴退回、上交区财政资金8264.23万元，核减工程结算价款2157.82万元，调整账务处理2.05亿元，统筹盘活资金等其他方式整改1.74亿元。

（一）财政管理审计整改情况。2家单位加快资金拨付，使用专项资金188万元。5家单位科学编制年度预算，严控“三公”经费支出。17家单位缴纳残疾人就业保障金102.33万元。1家单位归垫专项资金17.98万元。

（二）部门和乡镇预算执行审计整改情况。4家单位规范预（决）算编制、支出管理、公务接待。6家单位上缴区财政结余资金等378.13万元。5家单位收回不合规支出99.41万元、违规发放福利12.82万元。2家单位纠正超编配备公务用车3辆。

（三）重大政策和重大项目审计整改情况。一是重大政策落实审计方面。制定专项工作方案7个、项目调整机制1项。组建“技改专项贷”专班。推动4个项目开工建设、1个项目恢复施工、1个项目完成竣工验收。引进2家企业填补撤场项目装修补贴损失。追回中药材项目财政资金56.99万元。对千里林带项目相关代理、施工单位进行处罚，对7个林业项目进行整改并验收合格。二是重大项目审计方面。3家单位通过修订制度、调整账务、完善手续等方式规范建设程序。追回、扣减2个建设项目工程价款45.22万元。据实调减4个建设项目工程价款2105.92万元。

（四）重点民生资金审计整改情况。一是养老保险基金审计方面。8家行政事业单位补缴养老保险和职业年金53人44.59万元。4家企业为48名职工依法缴纳基本养老保险。532家单位清缴准备期职业年金8554.99万元。收回3名在编不在岗人员养老保险和职业年金88.5万元。追回149人违规多领养老待遇72.06万元。为40名重复参加养老保险人员办理退费。清退725人“老农保”个人账户21.96万元。二是养老服务发展审计方面。补发2024年度高龄津贴229.68万元。完善融合发展、资金监管等制度机制。督促养老服务中心完成装修建设并支付装修费用61.9万元。督促5家养老机构完善备案手续、39家养老机构开设押金专户。三是农村义务教育营改资金审计方面。区财政收回营养改善资金597.59万元。14所学校归垫膳食资金421.63万元。12所学校清退学生伙食费55.69万元。确定区属国有企业负责全区学校大宗食材供应。收回食材供应商违规加价金额12.54万元。四是高标准农田改造审计方面。6部门建立项目选址联合审查监管机制。1家单位收回多付补助资金800万元，并上缴区财政结余资金467.25万元。1家业主单位追回多付款项111.41万元。13个高标准农田建设项目完工。没收违法转包责任单位违法所得72.24万元，并罚款74.65万元。五是殡葬行业管理审计方面。减免、补发困难群众丧葬补助141人19.82万元。1家殡葬服务机构停止擅自设立的非基本服务项目，24名职工主动清退上交违规收入30.65万元。督促7家公墓服务机构按要求设置公益性墓位，对181个超面积墓位进行整改。对9家殡葬服务机构进行处罚。1家单位修订殡葬业务采购及资产管理制度，对8个项目虚假比选行为进行排查并处理。六是城镇老旧小区改造审计方面。行业主管部门对全区老旧小区进行摸排，合理编制实施计划，出台资金管理办法，开展后期管理试点。核查9个老旧小区改造施工内容及质量，调减工程价款47.99万元。由相关监管部门对3个项目应招标未招标问题进行处罚。1家单位归垫超范围使用资金581.41万元。2个街道完成工程质量问题整改。七是道路保洁经费使用审计方面。1家单位核实工作量，规范作业标准，扣减服务费511.26万元。对擅自使用垃圾转运车获利的相关人员进行处理处罚。拆除违规垃圾转运点2处。扣回渗滤液处理服务费96.95万元。及时纠正违规分包行为，优化信息畅通机制，规范垃圾转运及处理管理。八是应急物资管理审计方面。对滞留救灾资金进行分配，对伪造材料骗取中标的单位进行处罚。4家单位严格合同签订、资金拨付程序。3家代理机构、2家施工单位受到处罚。10家单位开展应急物资盘点。九是菜市场提升改造审计方面。行业主管部门编制农贸市场布局专项规划。1个菜市场开工建设，1个菜市场规范管理。1家企业加大力度盘活闲置市场，统筹调度使用闲置设备。9个改造菜市场开展竣工结算。

（五）国有资产管理审计整改情况。一是企业国有资产审计方面。1家公司收回恒大保交楼安装费58万元。完善自行安装燃气安全装置用户信息。出租部分闲置房屋实现年收益87.59万元。1家公司对40.77万元进行账务调整，收回欠款104.74万元。二是行政事业性国有资产审计方面。3家单位将账外资产纳入账务管理。4家单位推进房屋产权证办理和权属移交工作。1个镇清理被占用资产，收回租金、借款105.15万元。三是国有自然资源资产审计方面。3个镇压实土地资源监管责任，完成14起违法用地整改、45户房屋验收、16宗2525.97亩土地流转备案，查处违法建设行为17起。督促指导14家养殖场和企业完成登记备案，关停养殖场1家。建立完善制度机制4项，细化落实整改措施23条，有效推动审计查出问题整改落实。

二、未完成整改问题原因分析

一是少数问题涉及资金量大、遗留问题较多，需要较长的整改时限。二是个别问题涉及多方面深层次改革，需逐步推进。三是部分问题涉及跨层次、跨部门整改，需一体推进、同步完善。

三、下一步工作措施

区政府将进一步健全完善整改工作格局，压实整改责任，强化审跟踪督促，加大问责力度，扎实做好审计整改“下半篇文章”。