重庆市万州区殡葬管理所2022年度单位决算情况说明

一、单位基本情况

重庆市万州区殡葬管理所是万州区民政局管理的正科级财政全额拨款参公事业单位，按照《国务院殡葬管理条例》《重庆市殡葬管理条例》和《重庆市殡葬事务管理办法》的规定，担负全区的殡葬改革、殡葬事务管理和殡葬行政执法工作。

（一）职能职责

1.宣传、贯彻执行国家殡葬管理法律、法规、政策；

2.负责本行政区域内公民殡葬活动、殡葬设施设备和丧葬用品等殡葬事务的管理、服务工作；

3.指导、配合镇乡、街道做好辖区殡葬事务管理服务工作；

4.协助区民政主管部门依法查处违法违规行为；

5.协助区民政主管部门开展殡葬服务等相关工作；

6.完成区民政主管部门交办的其他工作。

（二）机构设置

重庆市万州区殡葬管理所内设办公室、业务科、监察科共三个科室。

（三）单位构成

从预算单位构成看，本单位无下级预算单位。

二、单位决算情况说明

（一）收入支出决算总体情况说明

1.总体情况。2022年度收入总计229.68万元，支出总计229.68万元。收支较上年决算数各减少36.91万元，下降13.8%，主要原因一是人员调动，本年度实有人数较上年人数减少；二是政策性调整。

2.收入情况。2022年度收入合计229.68万元，较上年决算数减少36.91万元，下降13.8%，主要原因一是人员调动，本年度实有人数较上年人数减少；二是政策性调整。其中：财政拨款收入229.68万元，占100.0%；使用非财政拨款结余0万元，年初结转和结余0万元。

3.支出情况。2022年度支出合计229.68万元，较上年决算数减少36.91万元，下降13.8%，主要原因一是人员调动，本年度实有人数较上年人数减少；二是政策性调整。其中：基本支出229.68万元，占100.0%。

4.结转结余情况。2022年度年末结转和结余0万元，较上年决算数增加0万元。

（二）财政拨款收入支出决算总体情况说明

2022年度财政拨款收、支总计229.68万元。与2021年相比，财政拨款收、支总计各减少36.91万元，下降13.8%，主要原因一是人员调动，本年度实有人数较上年人数减少；二是政策性调整。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

1.收入情况。2022年度一般公共预算财政拨款收入229.68万元，较上年决算数减少36.91万元,下降13.8%，主要原因一是人员调动，本年度实有人数较上年人数减少；二是政策性调整。较年初预算数增加50.54万元，增长28.2%，主要原因是基础绩效奖、年度考核奖、超额绩效工资、未休假补贴、健康休养费等费用年初未纳入预算，财政均在年中追加安排。

2.支出情况。2022年度一般公共预算财政拨款支出229.68万元，较上年决算数减少36.91万元，下降13.8%，主要原因一是人员调动，本年度实有人数较上年人数减少；二是政策性调整。较年初预算数增加50.54万元，增长28.2%，主要原因是基础绩效奖、年度考核奖、超额绩效工资、未休假补贴、健康休养费等费用年初未纳入预算，财政均在年中追加安排。

3.结转结余情况。2022年度年末一般公共预算财政拨款结转和结余0万元，较上年决算数增加0万元。

4.比较情况。本单位2022年度一般公共预算财政拨款支出主要用于以下几个方面：

（1）社会保障与就业支出208.19万元，占90.6%，较年初预算数增加50.54万元，增长32.1%，主要原因是基础绩效奖、年度考核奖、超额绩效工资、未休假补贴、健康休养费等费用年初未纳入预算，财政均在年中追加安排。

（2）卫生健康支出11.38万元，占5.0%，较年初预算数增加0万元。

（3）住房保障支出10.11万元，占4.4%，较年初预算数增加0万元。

（四）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2022年度一般公共预算财政拨款基本支出229.68万元。其中：人员经费188.14万元，较上年决算数减少30.67万元，减少14.0%，主要原因一是人员调动，本年度实有人数较上年人数减少；二是政策性调整。人员经费用途主要包括各项工资福利支出、对个人和家庭的补助等。公用经费41.54万元，较上年决算数减少6.24万元，下降13.1%，主要原因是倡导厉行节约，反对浪费，尽量减少开支。公用经费用途主要包括商品服务支出。

（五）政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

本单位2022年度无政府性基金预算财政拨款收支。

（六）国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

本单位2022年度无国有资本经营预算财政拨款支出。

三、“三公”经费情况说明

（一）“三公”经费支出总体情况说明

2022年度“三公”经费支出共计1.03万元，较年初预算数，基本持平；较上年支出数减少0.14万元，下降12.0%，主要原因是严格贯彻落实中央八项规定精神和政府过紧日子要求，按照只减不增的原则从严控制“三公经费”。

（二）“三公”经费分项支出情况

2022年度本单位因公出国（境）费用支出0万元。费用支出较年初预算数增加0万元，与年初预算持平，较上年支出数增加0万元，与上年数持平，主要原因是本单位2022年度未发生因公出国（境）费用。

公务车购置费0万元。费用支出较年初预算数增加0万元，与年初预算持平，较上年支出数增加0万元，与上年数持平，主要原因是本单位2022年度未购置公务车。

公务车运行维护费1.03万元，主要用于公务用车的燃料费、维修（护）费、过桥过路费、保险费等。费用支出较年初预算数增加0万元，与年初预算持平；较上年支出数减少0.14万元，下降12.0%，主要原因是严格控制和压缩“三公”经费支出，严格落实公车使用规定，严禁公车私用，公车运行成本下降等。

公务接待费0万元。费用支出较年初预算数增加0万元，与年初预算持平，较上年支出数增加0万元，与上年数持平，主要原因是严格控制和压缩“三公”经费支出，严格执行公务接待开支范围和开支标准，严格控制陪餐人数，2022年度未发生公务接待费用。

（三）“三公”经费实物量情况

2022年度本单位因公出国（境）共计0个团组，0人；公务用车购置0辆，公务车保有量为1辆；国内公务接待0批次0人，其中：国内外事接待0批次，0人；国（境）外公务接待0批次，0人。2022年本单位人均接待费0元，车均购置费0万元，车均维护费1.17万元。

四、其他需要说明的事项

（一）机关运行经费情况说明

2022年度本单位机关运行经费支出41.54万元，较上年决算数减少6.24万元，下降13.1%，主要原因是倡导厉行节约，反对浪费，尽量减少开支。较年初预算数增加10.93万元，增长35.7%，主要原因是调整预算项目，将有关人员经费调整为公用经费。机关运行经费主要用于开支办公费、水电费、邮电费、差旅费、劳务费等。

（二）国有资产占用情况说明

截至2022年12月31日，本单位共有车辆1辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车1辆、执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，离退休干部用车0辆，其他用车0辆。单价50万元（含）以上通用设备0台（套），单价100万元（含）以上专用设备0台（套）。

（三）政府采购支出情况说明

2022年度本单位未发生政府采购事项，无相关经费支出。

五、预算绩效管理情况说明

2022年度本单位无项目支出。

六、专业名词解释

（一）财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的现金流入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

（三）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的现金流入。

（四）其他收入：指单位取得的除“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入，包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入，现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销的应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费，以及行政单位收到的财政专户管理资金反映在本项内。

（五）使用非财政拨款结余：指单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

（六）年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（七）结余分配：指单位按照国家有关规定，缴纳所得税、提取专用基金、转入非财政拨款结余等当年结余的分配情况。

（八）年末结转和结余：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（九）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

（十）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（十一）经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

（十二）“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（十三）机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务等的各项公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（十四）工资福利支出（支出经济分类科目类级）：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

（十五）商品和服务支出（支出经济分类科目类级）：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

（十六）对个人和家庭的补助（支出经济分类科目类级）：

反映用于对个人和家庭的补助支出。

（十七）其他资本性支出（支出经济分类科目类级）：反映非各级发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。

七、决算公开联系方式及信息反馈渠道

本单位决算公开信息反馈和联系方式：58122192 简俊竹。

收入支出决算总表
		公开01表
公开单位：重庆市万州区殡葬管理所		单位：万元
收入		支出
项目	决算数	功能分类科目	决算数
一、一般公共预算财政拨款收入	229.68	一、一般公共服务支出
二、政府性基金预算财政拨款收入		二、外交支出
三、国有资本经营预算财政拨款收入		三、国防支出
四、上级补助收入		四、公共安全支出
五、事业收入		五、教育支出
六、经营收入		六、科学技术支出
七、附属单位上缴收入		七、文化旅游体育与传媒支出
八、其他收入		八、社会保障和就业支出	208.19
		九、卫生健康支出	11.38
		十、节能环保支出
		十一、城乡社区支出
		十二、农林水支出
		十三、交通运输支出
		十四、资源勘探工业信息等支出
		十五、商业服务业等支出
		十六、金融支出
		十七、援助其他地区支出
		十八、自然资源海洋气象等支出
		十九、住房保障支出	10.11
		二十、粮油物资储备支出
		二十一、国有资本经营预算支出
		二十二、灾害防治及应急管理支出
		二十三、其他支出
		二十四、债务还本支出
		二十五、债务付息支出
		二十六、抗疫特别国债安排的支出
本年收入合计	229.68	本年支出合计	229.68
使用非财政拨款结余		结余分配
年初结转和结余		年末结转和结余
总计	229.68	总计	229.68
备注：本表反映单位本年度的总收支和年末结转结余等情况。

收入决算表公开02表公开单位：重庆市万州区殡葬管理所单位：万元
项目		本年收入合计	财政拨款收入	上级补助收入	事业收入		经营收入	附属单位上缴收入	其他收入
功能分类科目编码	项目（按“项”级功能分类科目）	本年收入合计	财政拨款收入	上级补助收入	小计	其中：教育收费
合计		229.68	229.68
208	社会保障和就业支出	208.19	208.19
20802	民政管理事务	177.43	177.43
2080201	行政运行	149.25	149.25
2080299	其他民政管理事务支出	28.18	28.18
20805	行政事业单位养老支出	30.51	30.51
2080505	机关事业单位基本养老保险缴费支出	13.47	13.47
2080506	机关事业单位职业年金缴费支出	6.74	6.74
2080599	其他行政事业单位养老支出	10.3	10.3
20899	其他社会保障和就业支出	0.25	0.25
2089999	其他社会保障和就业支出	0.25	0.25
210	卫生健康支出	11.38	11.38
21011	行政事业单位医疗	11.38	11.38
2101101	行政单位医疗	9.8	9.8
2101102	事业单位医疗	1.58	1.58
221	住房保障支出	10.11	10.11
22102	住房改革支出	10.11	10.11
2210201	住房公积金	10.11	10.11
备注：本表反映单位本年度取得的各项收入情况。

支出决算表
							公开03表
公开单位：重庆市万州区殡葬管理所							单位：万元
项目		本年支出合计	基本支出	项目支出	上缴上级支出	经营支出	对附属单位补助支出
功能分类科目编码	项目（按“项”级功能分类科目）	本年支出合计	基本支出	项目支出	上缴上级支出	经营支出	对附属单位补助支出
合计		229.68	229.68
208	社会保障和就业支出	208.19	208.19
20802	民政管理事务	177.43	177.43
2080201	行政运行	149.25	149.25
2080299	其他民政管理事务支出	28.18	28.18
20805	行政事业单位养老支出	30.51	30.51
2080505	机关事业单位基本养老保险缴费支出	13.47	13.47
2080506	机关事业单位职业年金缴费支出	6.74	6.74
2080599	其他行政事业单位养老支出	10.3	10.3
20899	其他社会保障和就业支出	0.25	0.25
2089999	其他社会保障和就业支出	0.25	0.25
210	卫生健康支出	11.38	11.38
21011	行政事业单位医疗	11.38	11.38
2101101	行政单位医疗	9.8	9.8
2101102	事业单位医疗	1.58	1.58
221	住房保障支出	10.11	10.11
22102	住房改革支出	10.11	10.11
2210201	住房公积金	10.11	10.11
备注：本表反映单位本年度各项支出情况。

财政拨款收入支出决算总表
					公开04表
公开单位：重庆市万州区殡葬管理所					单位：万元
收入		支出
项目	决算数	功能分类科目	决算数
项目	决算数	功能分类科目	小计	一般公共预算财政拨款	政府性基金预算财政拨款	国有资本经营预算财政拨款
一、一般公共预算财政拨款	229.68	一、一般公共服务支出
二、政府性基金预算财政拨款		二、外交支出
三、国有资本经营预算财政拨款		三、国防支出
		四、公共安全支出
		五、教育支出
		六、科学技术支出
		七、文化旅游体育与传媒支出
		八、社会保障和就业支出	208.19	208.19
		九、卫生健康支出	11.38	11.38
		十、节能环保支出
		十一、城乡社区支出
		十二、农林水支出
		十三、交通运输支出
		十四、资源勘探工业信息等支出
		十五、商业服务业等支出
		十六、金融支出
		十七、援助其他地区支出
		十八、自然资源海洋气象等支出
		十九、住房保障支出	10.11	10.11
		二十、粮油物资储备支出
		二十一、国有资本经营预算支出
		二十二、灾害防治及应急管理支出
		二十三、其他支出
本年收入合计	229.68	二十四、债务还本支出
年初财政拨款结转和结余		二十五、债务付息支出
一、一般公共预算财政拨款		二十六、抗疫特别国债安排的支出
二、政府性基金预算财政拨款		本年支出合计	229.68	229.68
三、国有资本经营预算财政拨款		年末财政拨款结转和结余
总计	229.68	总计	229.68	229.68
备注：本表反映单位本年度一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款及国有资本经营预算财政拨款的总收支和年末结转结余情况。

一般公共预算财政拨款支出决算表
				公开05表
公开单位：重庆市万州区殡葬管理所				单位：万元
项目		本年支出
功能分类科目编码	项目（按“项”级功能分类科目）	合计	基本支出	项目支出


合计		229.68	229.68
208	社会保障和就业支出	208.19	208.19
20802	民政管理事务	177.43	177.43
2080201	行政运行	149.25	149.25
2080299	其他民政管理事务支出	28.18	28.18
20805	行政事业单位养老支出	30.51	30.51
2080505	机关事业单位基本养老保险缴费支出	13.47	13.47
2080506	机关事业单位职业年金缴费支出	6.74	6.74
2080599	其他行政事业单位养老支出	10.3	10.3
20899	其他社会保障和就业支出	0.25	0.25
2089999	其他社会保障和就业支出	0.25	0.25
210	卫生健康支出	11.38	11.38
21011	行政事业单位医疗	11.38	11.38
2101101	行政单位医疗	9.8	9.8
2101102	事业单位医疗	1.58	1.58
221	住房保障支出	10.11	10.11
22102	住房改革支出	10.11	10.11
2210201	住房公积金	10.11	10.11
备注：本表反映单位本年度一般公共预算财政拨款支出情况。

一般公共预算财政拨款基本支出决算表
							公开06表
公开单位：重庆市万州区殡葬管理所							单位：万元
人员经费			公用经费
经济分类科目编码	经济分类科目（按“款”级功能分类科目）	金额	经济分类科目编码	经济分类科目（按“款”级功能分类科目）	金额	经济分类科目编码	经济分类科目（按“款”级功能分类科目）	金额
经济分类科目编码	经济分类科目（按“款”级功能分类科目）	金额	经济分类科目编码	经济分类科目（按“款”级功能分类科目）	金额	经济分类科目编码	经济分类科目（按“款”级功能分类科目）	金额
301	工资福利支出	176.59	302	商品和服务支出	41.54	310	资本性支出
30101	基本工资	46.00	30201	办公费	8.34	31001	房屋建筑物购建
30102	津贴补贴	26.85	30202	印刷费		31002	办公设备购置
30103	奖金	31.55	30203	咨询费	0.75	31003	专用设备购置
30106	伙食补助费		30204	手续费		31005	基础设施建设
30107	绩效工资	16.70	30205	水费	0.28	31006	大型修缮
30108	机关事业单位基本养老保险费	13.47	30206	电费	0.87	31007	信息网络及软件购置更新
30109	职业年金缴费	6.74	30207	邮电费	3.40	31008	物资储备
30110	职工基本医疗保险缴费	8.42	30208	取暖费		31009	土地补偿
30111	公务员医疗补助缴费		30209	物业管理费	0.53	31010	安置补助
30112	其他社会保障缴费	0.25	30211	差旅费	0.78	31011	地上附着物和青苗补偿
30113	住房公积金	10.11	30212	因公出国（境）费用		31012	拆迁补偿
30114	医疗费	3.96	30213	维修（护）费		31013	公务用车购置
30199	其他工资福利支出	12.54	30214	租赁费		31019	其他交通工具购置
303	对个人和家庭的补助	11.55	30215	会议费		31021	文物和陈列品购置
30301	离休费		30216	培训费		31022	无形资产购置
30302	退休费		30217	公务接待费		31099	其他资本性支出
30303	退职（役）费		30218	专用材料费		312	对企业补助
30304	抚恤金		30224	被装购置费		31201	资本金注入
30305	生活补助	10.30	30225	专用燃料费		31203	政府投资基金股权投资
30306	救济费		30226	劳务费	6.37	31204	费用补贴
30307	医疗费补助	1.20	30227	委托业务费		31205	利息补贴
30308	助学金		30228	工会经费	4.25	31299	其他对企业补助
30309	奖励金		30229	福利费	2.33	399	其他支出
30310	个人农业生产补贴		30231	公务用车运行维护费	1.03	39907	国家赔偿费用支出
30311	代缴社会保险费		30239	其他交通费用	7.25	39908	对民间非营利组织和群众性自治组织补贴
30399	其他个人和家庭的补助支出	0.05	30240	税金及附加费用		39909	经常性赠与
			30299	其他商品和服务支出	5.36	39910	资本性赠与
			307	债务利息及费用支出		39999	其他支出
			30701	国内债务付息
			30702	国外债务付息
			30703	国内债务发行费用
			30704	国外债务发行费用
人员经费合计		188.14	公用经费合计					41.54
注：本表反映单位本年度一般公共预算财政拨款基本支出明细情况。

政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
						公开07表
公开单位：重庆市万州区殡葬管理所						单位：万元
项目		年初结转和结余	本年收入	本年支出			年末结转和结余
功能分类科目编码	项目（按“项”级功能分类科目）			合计	基本支出	项目支出
合计

备注：本表反映单位本年度政府性基金预算财政拨款收入支出及结转和结余情况。
本单位无政府性基金收入，也没有使用政府性基金安排的支出，故本表无数据。

国有资本经营预算财政拨款支出决算表
					公开08表
公开单位：重庆市万州区殡葬管理所					单位：万元
项目		本年支出
功能分类科目编码	科目名称	合计	基本支出	项目支出


合计

备注：本表反映单位本年度国有资本经营预算财政拨款支出情况。
本单位无国有资本经营预算财政拨款支出，故本表无数据。

机构运行信息表
				公开09表
公开单位：重庆市万州区殡葬管理所				单位：万元
项目	年初预算数	全年预算数	决算数	项目	决算数
一、“三公”经费支出	—	—	—	四、机关运行经费	41.54
（一）支出合计		1.03	1.03	（一）行政单位
1．因公出国（境）费				（二）参照公务员法管理事业单位	41.54
2．公务用车购置及运行维护费		1.03	1.03	五、资产信息	—
（1）公务用车购置费				（一）车辆数合计（辆）	1
（2）公务用车运行维护费		1.03	1.03	1．副部（省）级及以上领导用车
3．公务接待费				2．主要领导干部用车
（1）国内接待费	—	—		3．机要通信用车
其中：外事接待费	—	—		4．应急保障用车	1
（2）国（境）外接待费	—	—		5．执法执勤用车
（二）相关统计数	—	—	—	6．特种专业技术用车
1．因公出国（境）团组数（个）	—	—		7．离退休干部用车
2．因公出国（境）人次数（人）	—	—		8．其他用车
3．公务用车购置数（辆）	—	—		（二）单价100万元（含）以上设备（不含车辆）
4．公务用车保有量（辆）	—	—	1	六、政府采购支出信息	—
5．国内公务接待批次（个）	—	—		（一）政府采购支出合计
其中：外事接待批次（个）	—	—		1．政府采购货物支出
6．国内公务接待人次（人）	—	—		2．政府采购工程支出
其中：外事接待人次（人）	—	—		3．政府采购服务支出
7．国（境）外公务接待批次（个）	—	—		（二）政府采购授予中小企业合同金额
8．国（境）外公务接待人次（人）	—	—		其中：授予小微企业合同金额
二、会议费	—	—
三、培训费	—	—
备注：本表反映单位本年度“三公”经费支出预决算情况。其中：年初预算数为“三公”经费年初部门预算批复数，全年预算数为“三公”经费全年预算数，反映按照规定程序调整后的预算数；决算数是包括当年一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和以前年度结转资金安排的实际支出。