重庆市万州区殡仪馆2020年度单位决算情况说明

一、部门基本情况

万州区殡仪馆位于周家坝街道狮子村，建于1964年7月，系区民政局下属自收自支事业单位（公益二类）。

(一）职能职责

我馆承担全区的遗体火化、 遗体接运 、遗体殡殓、 遗体冷藏、 骨灰寄存、及沱口公墓骨灰安葬等综合性殡葬服务。

（二）机构设置

万州区殡仪馆由总馆、江南分馆和沱口公墓构成，职工编制数29人，在职人数26人，临聘人员56人。

（三）单位构成

本单位无下级预算单位。

二、部门决算情况说明

（一）收入支出决算总体情况说明

1.总体情况。2020年度收入总计1,824.19万元，支出总计1,824.19万元。收支较上年决算数分别减少634.34万元、 下降 25.8%，主要原因是2019年补发2017年和2018年超高绩效工资208万元、本年度维修费用比2019年减少150.37万元、火化用燃料费用比2019年减少50.85万元、沱口公墓销售费用及劳务费比2019年减少117.32万元及设备设施购置等费用比2019年减少113.89万元。

2.收入情况。2020年度收入合计1,824.19万元，较上年决算数减少634.34万元，下降25.8%，主要原因是2019年补发2017年和2018年超高绩效工资208万元、本年度维修费用比2019年减少150.37万元、火化用燃料费用比2019年减少50.85万元、沱口公墓销售费用及劳务费比2019年减少117.32万元及设备设施购置等费用比2019年减少113.89万元。支出减少，财政拨款收入也减少。其中：财政拨款收入1,824.19万元，占100.0%。

3.支出情况。2020年度支出合计1,824.19万元，较上年决算数减少634.34万元，下降25.8%，主要原因是2019年补发2017年和2018年超高绩效工资208万元、本年度维修费用比2019年减少150.37万元、火化用燃料费用比2019年减少50.85万元、沱口公墓销售费用及劳务费比2019年减少117.32万元及设备设施购置等费用比2019年减少113.89万元。其中：基本支出 1,666.29万元，占91.3%；项目支出157.89万元，占8.7%。本年度支出合计较年初预算数减少21.81万元，下降1.2%，主要原因是我馆是生产单位，年初预算时不能完全准确估计全年业务量。

4.结转结余情况。2020年度年末结转和结余0万元，较上年决算数增加0万元，与上年持平，主要原因是上年度与本年度收支平衡。

（二）财政拨款收入支出决算总体情况说明

2020年度财政拨款收、支总计1,824.19万元。与2019年相比，财政拨款收、支总计各减少634.34万元，下降25.8%，主要原因是2019年补发2017年和2018年超高绩效工资208万元、本年度维修费用比2019年减少150.37万元、火化用燃料费用比2019年减少50.85万元、沱口公墓销售费用及劳务费比2019年减少117.32万元及设备设施购置等费用比2019年减少113.89万元。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

1.收入情况。2020年度一般公共预算财政拨款收入1,824.19万元，较上年决算数减少549.34万元，下降23.1%。主要原因是2019年补发2017年和2018年超高绩效工资208万元、本年度维修费用比2019年减少150.37万元、火化用燃料费用比2019年减少50.85万元、沱口公墓销售费用及劳务费比2019年减少117.32万元，支出减少，财政拨款收入相应减少。较年初预算数减少21.81万元，下降1.2%。主要原因是我馆是生产单位，年初预算时不能完全准确估计全年业务量。此外，年初财政拨款结转和结余0万元。

2.支出情况。2020年度一般公共预算财政拨款支出1,824.19万元，较上年决算数减少549.34万元，下降23.1%。主要原因是2019年补发2017年和2018年超高绩效工资208万元、本年度维修费用比2019年减少150.37万元、火化用燃料费用比2019年减少50.85万元、沱口公墓销售费用及劳务费比2019年减少117.32万元。较年初预算数减少21.81万 元，下降1.2%。主要原因是我馆是生产单位，年初预算时不能完全准确估计全年业务量。

3.结转结余情况。2020年度年末一般公共预算财政拨款结转和结余0万元，较上年决算数增加0万元，与上年持平，主要原因是上年度与本年度收支平衡。

4.比较情况。本部门2020年度一般公共预算财政拨款支出主要用于以下方面：

社会保障与就业支出1,824.19万元，占100.0%，较年初预算数减少21.81万元，下降1.2%，主要原因是我馆是生产单位，年初预算时不能完全准确估计全年业务量。

（四）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2020年度一般公共财政拨款基本支出1,666.29万元。其中：人员经费1,015.83万元，较上年决算数减少260.38万元，下降20.4%，主要原因是2019补发2017年和2018年超高绩效工资208万以及我馆是生产单位，临时职工工资和业务收量挂钩，2020年受疫情等影响我馆非税收入减少，人员经费支出也减少；较年初预算数减少85.17万元，下降7.7%，主要原因是我馆是生产单位，年初预算时不能对人员经费准确估计。人员经费用途主要包括职工的五险一金及工资。公用经费650.46万元，较上年决算数减少446.86万元，下降40.7%，主要原因是本年度维修费用比2019年减少150.37万元、火化用燃料费用比2019年减少50.85万元、沱口公墓销售费用及劳务费比2019年减少117.32万元及设备设施购置等费用比2019年减少113.89万元；较年初预算数增加2.89万元，上升0.5%，主要原因是我馆是生产单位，年初预算公用经费时不能准确估计。公用经费用途主要包括专用燃料、设备设施的维修 、水电费、办公费、公墓销售费用等的支出。

（五）政府性基金预算收支决算情况说明

2020年度政府性基金预算财政拨款年初结转结余0万元，年末结转结余0万元。本年收入0万元，较上年决算数减少85万元，下降100.0%，主要原因是2019年该笔财政拨款为新殡仪馆建设拨款，而2020年度无政府性基金预算财政拨款收支。本年支出0万元，较上年决算数减少85万元，下降100.0%，主要原因是2019年本单位有政府性基金预算财政拨款收支用于新殡仪馆建设，而2020年度本单位无政府性基金预算财政拨款收支。

（六）国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

2020年度国有资本经营预算财政拨款支出合计0万元，基本支出0万元，项目支出0万元。本单位2020年度无国有资本经营预算财政拨款支出。

三、“三公”经费情况说明

（一）“三公”经费支出总体情况说明

2020年度“三公”经费支出共计5.50万元，较年初预算数增加3.50万元，增长175.0%，主要原因是公务车车龄较长，故障频发，临时性维修费用增加。 较上年支出数增加1.41万元，增长34.5%，主要原因是公务用车维修费用增加。

（二）“三公”经费分项支出情况

2020年度本部门因公出国（境）费用0万元。费用支出较年初预算数增加0万元，与年初预算持平。较上年支出数增加0万元，与上年持平。本单位2020年度未发生因公出国（境）费用支出。

公务车购置费0万元。费用支出较年初预算数增加0万元，与年初预算持平。较上年支出数增加0万元，与上年持平。本单位2020年度未发生公务车购置费用支出。

公务车运行维护费5.50万元，主要用于汽车维修、燃料及保险费。费用支出较年初预算数增加3.50万元，增长175.0%，主要原因是公务车车龄较长，故障频发，临时性维修费用增加。较上年支出数增加3万元，增长120.0%，主要原因是公务车维修费用增加。

公务接待费0万元。费用支出较年初预算数增加0万元，与年初预算持平。较上年支出数减少1.59万元，下降100.0%，主要原因是本单位2020年度未发生公务接待费用支出。

（三）“三公”经费实物量情况

2020年度本部门因公出国（境）共计0个团组，0人；公务用车购置0辆，公务车保有量为1辆；国内公务接待0批次0人，其中：国内外 事接待0批次，0人；国（境）外公务接待0批次，0人。2020年本部门人均接待费0元，车均购置费0万元，车均维护费5.50万元。

四、其他需要说明的事项

（一）机关运行经费情况说明

按照部门决算列报口径，我单位不在机关运行经费统计范围之内。

本年度会议费支出0万元，较上年决算数减少0.24万元，下降100.0%。本年度培训费支出0万元，较上年决算数增加0万元，与上年持平。

（二）国有资产占用情况说明

截至2020年12月31日，本部门共有车辆17辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车1辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆，特种专业技术用车16辆，离退休干部用车0辆，其他用车0辆。单价50万元（含）以上通用设备0台（套），单价100万元（含）以上专用设备0台（套）。

（三）政府采购支出情况说明

2020年度我单位未发生政府采购事项，无相关经费支出。

五、预算绩效管理情况说明

（一）预算绩效管理工作开展情况

根据预算绩效管理要求，本部门对1个项目开展了绩效自评，其中，以填报目标自评表形式开展自评1项，涉及资金157.89万元。从评价情况来看，我馆严格执行年初预算，开展了对沱口公墓挡土墙、大门等基础设施项目的建设，完成了年初绩效目标，提升了沱口公墓形象和服务质量。

（二）绩效自评结果

六、专业名词解释

（一）财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的现金流入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

（三）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的现金流入。

（四）其他收入：指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入，包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入，现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销的应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费，以及行政单位收到的财政专户管理资金反映在本项内。

（五）使用非财政拨款结余：指单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

（六）年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（七）结余分配：指单位按照国家有关规定，缴纳所得税、提取专用基金、转入非财政拨款结余等当年结余的分配情况。

（八）年末结转和结余：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（九）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

（十）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（十一）经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

（十二）“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（十三）机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务等的各项公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护 费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（十四）工资福利支出（支出经济分类科目类级）：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

（十五）商品和服务支出（支出经济分类科目类级）：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

（十六）对个人和家庭的补助（支出经济分类科目类级）：反映用于对个人和家庭的补助支出。

（十七）其他资本性支出（支出经济分类科目类级）：反映非各级发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。

（十八）社会保障与就业支出：反映政府在社会保障与就业方面的支出。

七、决算公开联系方式及信息反馈渠道

联系人：石磊，电话：023-58130874。