重庆市万州区特殊教育中心

2022年度单位决算公开说明

 一、单位基本情况

（一）职能职责    

1.对残疾儿童少年实施义务教育，促进特殊教育发展。

2.贯彻国家教育方针，实施义务教育。

3.注重潜能开发和缺陷补偿，加强职业技能和就业能力培养。

4.提高残障学生综合素质，促进学生德、智、体、美全面发展。

（二）机构设置

本单位内设4个机构，包括办公室、教导处、保卫科、总务处。

二、单位决算情况说明

（一）收入支出决算总体情况说明

1.总体情况。2022年度收入总计1914.9万元，支出总计1914.9万元。收支较上年决算数增加112.69万元，增长6.3%，主要原因是教职工绩效工资调标、目标考核调标、市级特殊教育发展专项补助经费等增加。

2.收入情况。2022年度收入合计1914.9万元，较上年决算数增加112.69万元，增长6.3%，主要原因是教职工绩效工资调标、目标考核调标、市级特殊教育发展专项补助经费等增加。其中：财政拨款收入1914.9万元，占100.0%。此外，使用非财政拨款结余0万元，年初结转和结余0万元。

3.支出情况。2022年度支出合计1914.9万元，较上年决算数增加112.69万元，增长6.3%，主要原因是教职工绩效工资调标、目标考核调标、市级特殊教育发展专项补助经费等增加。其中：基本支出1517.61万元，占79.3%；项目支出397.29万元，占20.7%。此外，结余分配0万元。

4.结转结余情况。2022年度年末结转和结余0万元，与上年持平。

（二）财政拨款收入支出决算总体情况说明

2022年度财政拨款收、支总计1914.9万元，与2021年相比，财政拨款收、支总计各增加112.69万元，增长6.3%，主要原因是教职工绩效工资调标、目标考核调标、市级特殊教育发展专项补助经费等增加。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

1.收入情况。2022年度一般公共预算财政拨款收入1897.02万元，较上年决算数增加139.93万元，增长8.0%，主要原因是教职工绩效工资调标、目标考核调标、市级特殊教育发展专项补助经费等增加。较年初预算数增加610.78万元，增长47.5%，主要原因是教职工目标考核奖及退休教职工健康休养费等年初未纳入单位预算。此外，年初财政拨款结转和结余0万元。

2.支出情况。2022年度一般公共预算财政拨款支出1897.02万元，较上年决算数增加139.93万元，增长8.0%，主要原因是教职工绩效工资调标、目标考核调标、市级特殊教育发展专项补助经费等增加。较年初预算数增加610.78万元，增长47.5%，主要原因是教职工目标考核奖及退休教职工健康休养费等年初未纳入单位预算。

3.结转结余情况。2022年度年末一般公共预算财政拨款结转和结余为0万元，与上年持平。

4.比较情况。本单位2022年度一般公共预算财政拨款支出主要用于以下几个方面： 

（1）教育支出1572.48万元，占82.9%，较年初预算数增加539.32万元，增长52.2%，主要原因是财政年中追加安排的年度目标绩效考核奖、年度结算等基本支出。

（2）社会保障与就业支出198.34万元，占10.4%，较年初预算数增加71.63万元，增长56.5%，主要原因是退休教职工健康休养费等年初未纳入单位预算。

（3）卫生健康支出63.63万元，占3.4%，较年初预算数减少0.16万元，下降0.3%，主要原因是2022年退休1人，医疗补助费预算支出相应减少。

（4）住房保障支出62.57万元，占3.3%，较年初预算数增加0万元，增长0.0%。

（四）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2022年度一般公共财政拨款基本支出1517.61万元，其中：人员经费1198.27万元，较上年决算数减少15.46万元，下降1.3%，主要原因是在职人员退休导致人员工资支出下降等，人员经费用途主要包括基本工资、津贴补贴、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、医疗费、其他工资福利支出、对个人和家庭的补助；公用经费319.35万元，较上年决算数增加75.59万元，增长31.0%，主要原因是2022年中职学段招收学生人数增加导致办公经费等教育投入增加，公用经费用途主要包括办公费、咨询费、水费、电费、邮电费、差旅费、维修（护）费、培训费、劳务费、工会经费、福利费。

（五）政府性基金预算收支决算情况说明

2022年度政府性基金预算财政拨款年初结转结余0万元，年末结转结余0万元。本年收入17.89万元，较上年决算数减少27.23万元，下降60.4%，主要原因是残疾人体育训练基地训练及参赛费收入减少。本年支出17.89万元，较上年决算数减少27.23万元，下降60.4%，主要原因是残疾人体育训练基地训练及参赛费支出减少。

（六）国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

本单位2022年度无国有资本经营预算财政拨款支出。

三、“三公”经费情况说明

（一）“三公”经费支出总体情况

2022年度“三公”经费支出共计2.78万元，较年初预算数减少2.82万元，下降50.4%，主要原因是认真贯彻落实中央八项规定精神和厉行节约要求，从严控制“三公”经费；较上年支出数减少0.05万元，下降1.8%，主要原因是认真贯彻落实中央八项规定精神和厉行节约要求，从严控制“三公”经费。

（二）“三公”经费分项支出情况

2022年度本单位因公出国（境）费用0万元，较年初预算数增加0万元，增长0.0%，主要原因是本年度无因公出国（境）；较上年支出数增加0万元，增长0.0%，主要原因是本年度无因公出国（境）。

公务车购置费0万元，较年初预算数增加0万元，增长0.0%，主要原因是本年度无公务车购置计划；较上年支出数增加0万元，增长0.0%，主要原因是本年度无公务车购置计划。

公务车运行维护费0万元，较年初预算数增加0万元，增长0.0%，主要原因是本年度无公务车运行维护；较上年支出数增加0万元，增长0.0%，主要原因是本年度无公务车运行维护。

公务接待费2.78万元，较年初预算数减少0.32万元，下降10.3%，主要原因是认真贯彻落实中央八项规定精神和厉行节约要求，从严控制“三公”经费；较上年支出数减少0.05万元，下降1.8%，主要原因是认真贯彻落实中央八项规定精神和厉行节约要求，从严控制“三公”经费。

（三）“三公”经费实物量情况

2022年度本单位因公出国（境）共计0个团组，因公出国（境）0人，与上年一致；公务用车购置0辆，公务车保有量为0辆；国内公务接待43批次，接待人数共计462人，其中：国内外事接待0批次，接待0人；国（境）外公务接待0批次，接待0人。2022年本单位人均接待费60.28元，车均购置费0万元，车均维护费0万元。

四、其他需要说明的事项

（一）机关运行经费情况说明

按照单位决算列报口径，我单位不在机关运行经费统计范围之内。

（二）国有资产占用情况说明

截至2022年12月31日，本单位共有车辆0辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，离退休干部用车0辆，其他用车0辆。单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。

（三）政府采购支出情况说明

2022年度本单位政府采购支出总额83.76万元，其中：政府采购货物支出83.76万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额83.76万元，占政府采购支出总额的100.0%，其中：授予小微企业合同金额83.76万元，占政府采购支出总额的100.0%。

五、预算绩效管理情况说明

（一）单位自评情况

根据预算绩效管理要求，我单位对0个重点专项项目、16个一般性项目开展了绩效自评，涉及财政拨款项目支出397.29万元；从评价情况来看，绩效目标明确，预算编制合理，管理科学规范，资金到位及时，总体完成情况较好，有力保障了我校正常教育教学工作的开展，国家扶贫政策落实到位，各项目基本达到预期绩效目标。

（二）绩效自评结果

六、专业名词解释

（一）财政拨款收入：指本年度从本级财政单位取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的现金流入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

（三）其他收入：指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入，包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入、现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销的应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政单位以外的同级单位取得的经费、从非本级财政单位取得的经费，以及行政单位收到的财政专户管理资金反映在本项内。

（四）使用非财政拨款结余：指单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

（五）年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（六）结余分配：指单位按照国家有关规定，缴纳所得税、提取专用基金、转入非财政拨款结余等当年结余的分配情况。

（七）年末结转和结余：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（八）教育支出：是指一个国家用于教育方面的全部开支。包括：教育的基本建设投资、教育的经常费用、国家的财政拨款、社会团体和个人用于教育方面的支出等。

（九）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

（十）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（十一）“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（十二）工资福利支出（支出经济分类科目类级）：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

（十三）商品和服务支出（支出经济分类科目类级）：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

（十四）对个人和家庭的补助（支出经济分类科目类级）：反映用于对个人和家庭的补助支出。

（十五）其他资本性支出（支出经济分类科目类级）：反映非各级发展和改革单位集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。

七、决算公开联系方式及信息反馈渠道

本单位决算公开信息反馈和联系方式

联系人：谭松  办公电话：023-58236966

电子邮件：515810569@qq.com