重庆市万州区郭村学校

2020年度部门决算公开说明

   一、部门基本情况

（一）职能职责    

1.实施普通中小学教育，促进学生全面发展。

2.注重品行培养，激发学习兴趣。

3.培育健康体魄，养成良好习惯。

4.培养学生综合素质，促进学生德、智、体、美全面发展。

（二）机构设置

重庆市万州区郭村学校内设机构5个，包括办公室、教导处、德育处、总务处、保卫科。

（三）单位构成

  从预算单位构成看，本单位属于二级预算单位，主管部门为重庆市万州区教育委员会。  

二、部门决算情况说明

  （一）收入支出决算总体情况说明

1.总体情况。2020年度收入总计1166.65万元，支出总计1166.65万元。收支较上年决算数增加110.45万元、增加7.86%，主要原因是在教师高出绩效增加，增加食堂从业人员工资。

2.收入情况。2020年度收入合计1166.65万元，较上年决算数增加110.45万元、增加7.86%，加7.86%，主要原因是在教师高出绩效增加，增加食堂从业人员工资。其中：财政拨款收入1166.65万元，占100%。

3.支出情况。2020年度收入合计1166.65万元，较上年决算数增加110.45万元、增加7.86%，加7.86%，主要原因是在教师高出绩效增加，增加食堂从业人员工资。其中：基本支出1006.9万元，占86.31%；项目支出159.75万元，占13.69%。

4.结转结余情况。2020年度结余分配0万元，年末结转和结余0万元。

（二）财政拨款收入支出决算总体情况说明

本单位2020年度收入总计1166.65万元，支出总计1166.65万元。收支较上年决算数增加110.45万元、增加7.86%，主要原因是在教师高出绩效增加，增加食堂从业人员工资。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

1.收入情况。2020年度一般公共预算财政拨款收入1163.65万元，较上年决算数增加82万元，上升7.86%。主要原因是教师高出绩效增加，增加食堂从业人员工资。较年初预算数增加325.56万元，增长38.85%，主要原因是在职人员调整工资及公用经费。年初财政拨款结转和结余0.00万元。

2.支出情况。2020年度一般公共预算财政拨款支出1163.65万元，较上年决算数增加82万元，上升7.86%。主要原因是教师高出绩效增加，增加食堂从业人员工资。较年初预算数增加325.56万元，增长38.85%，主要原因是在职人员目标考核奖及退休人员健康休养费年初未纳入部门预算。

3.结转结余情况。2020年度一般公共预算财政拨款结转和结余为0元。

4.比较情况。本部门2020年度一般公共预算财政拨款支出主要用于以下几个方面：  

（1）教育支出899.22万元，占77.27%，较年初预算数增加252万元，增长38.93%，主要原因是教职工目标考核奖及退休教职工健康休养费等年初未纳入部门预算。

（2）社会保障与就业支出171.56万元，占14.74%，较年初预算数增加73.45万元，增长74.86%，主要原因是新增教职工社保缴费及标准提高等年初未纳入部门预算。

（3）医疗卫生与计划生育支出50万元，占4.3%，较年初预算数增加0.00万元，增长0%。

（4）住房保障支出42.87万元，占3.68%，较年初预算数增加0.00万元，增长0%。

（四）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2020年度一般公共财政拨款基本支出1163.65万元，其中：人员经费支出904.38万元，较上年决算数增加28.33万元，上升3.23%，主要原因是绩效高出部分增加。人员经费用途主要包括基本工资201.08万元、绩效工资355.45万元、机关事业单位基本养老保险费54.13万元、津贴补贴39.9万元、职业年金缴费28.58万元、职工基本医疗保险缴费35.72万元、其他社会保障缴费1.07万元、住房公积金42.87万元、医疗费14.28万元、其他工资福利支出23.61万元、伙食补助费2.15万元、对个人和家庭的补助182.28万元；商品服务支出102.52万元，较上年决算数增加19.46万元，上升23.43%，主要原因是学生公用经费增加。公用经费用途主要包括办公费43.93万元、水费5.48万元、  印刷费3.7万元、电费6.65万元、邮电费2.29万元、差旅费6万元、维修（护）费72.06万元、培训费5.88万元、公务接待费1万元、劳务费4.68万元、工会经费4.29万元、福利费9.32万元。

（五）政府性基金预算收支决算情况说明

  2020年度政府性基金预算财政拨款年初结转结余0.00万元,年末结转结余0.00万元。本年收入3.00万元，较上年决算数减少11.00万元，减少78.57%。主要原因是本年度增加了少年宫建设资金3.00万元。本年支出3.00万元，较上年决算数减少11.00万元，减少78.57%。主要原因是去年有少年宫建设资金。

（六）国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

本部门2020年度无国有资本经营预算财政拨款支出。

三、“三公”经费情况说明

（一）“三公”经费支出总体情况说明

2020年度 “三公”经费支出共计1万元，较年初预算数减少1.33万元，下降24.81%，较上年支出数减少0.03万元，下降2.91%，下降的主要原因：一是认真贯彻落实中央八项规定精神和厉行节约要求，从严控制“三公”经费，贯彻“三公”经费只减不增目标的结果，因此，全年的实际支出比年初预算和年终决算均有所下降；二是本部门严格落实公车使用规定，无公车运行成本；三是强化公务接待支出管理，严格控制公务接待开支范围和开支标准，严格控制陪餐人数，因此公务接待费下降。

（二）“三公”经费分项支出情况

2020年度本部门因公出国（境）费用0.00万元，本部门2020年度未发生因公出国（境）支出。费用支出较年初预算数增加0.00万元，增长0%。较上年支出数增加0.00万元，增长0%，与年初预算数和上年决算数持平，主要原因是本部门近年来均未发生因公出国（境）支出。

公务车购置费0.00万元，本部门2020年度未发生公务车购置费用支出。费用支出较年初预算数增加0.00万元，增长0%，较上年支出数增加0.00万元，增长0%，与年初预算数和上年决算数持平，主要原因是本部门2020年度未发生公务车购置费用支出。

公务车运行维护费0.00万元，本部门2020年度未发生公务车运行维护费支出。费用支出较年初预算数增加0.00万元，增长0%，较上年支出数增加0.00万元，增长0%，与年初预算数和上年决算数持平，主要原因是本部门2020年度未发生公务车运行维护费支出。

公务接待费支出为1万元，主要是教学教研、上级调研等发生的支出。费用支出较年初预算数减少了0.33万元，下降24.81%；较上年支出数减少了0.03万元，下降2.91%。下降的主要原因是公务接待活动严格贯彻执行中央八项规定，严格执行公务接待开支范围和开支标准，严格控制陪餐人数等。

（三）“三公”经费实物量情况

2020年度本单位因公出国（境）共计0个团组，因公出国（境）0人，与上年一致；公务用车购置0辆，公务车保有量为0辆；国内公务接待8批次，接待人数共计205人，其中：国内外事接待0批次，接待0人；国（境）外公务接待0批次，接待0人。2020年本单位人均接待费48.78元，车均购置费0.00万元，车均维护费0万元。

四、其他需要说明的事项

（一） 机关运行经费情况说明。

按照部门决算列报口径，我单位不在机关运行经费统计范围之内。

本年度培训费支出5.88万元，较上年决算数增加0.7万元，上升13.45%，主要原因是受新冠疫情影响，部分培训取消或改为线上。

（二） 国有资产占用情况说明。

截至2020年12月31日，本部门共有车辆0辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，离退休干部用车0辆，其他用车0辆。单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。

（三）政府采购支出情况说明。

2020年度本单位未发生政府采购事项，无相关经费支出。

五、预算绩效管理情况说明

（一）预算绩效管理工作开展情况

根据预算绩效管理要求，我单位对8个项目开展了绩效自评，其中，以填报绩效自评表形式开展自评8项，涉及资金159.75万元；从评价情况来看，绩效目标明确，预算编制合理，管理科学规范，资金到位及时，总体完成情况较好，有力保障了我校正常教育教学工作的开展，国家扶贫政策落实到位，各项目基本达到预期绩效目标。

（二）绩效目标自评结果

1、绩效自评表

义务教育学生营养计划膳食补助绩效自评表  

2．绩效自评报告或案例

我单位未委托第三方开展绩效自评。

（三）重点绩效评价结果。

我单位未委托第三方开展绩效自评。

六、专业名词解释

（一）财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的现金流入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

（三）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的现金流入。

（四）其他收入：指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入，包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入，现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销的应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费，以及行政单位收到的财政专户管理资金反映在本项内。

（五）使用非财政拨款结余：指单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

（六）年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（七）结余分配：指单位按照国家有关规定，缴纳所得税、提取专用基金、转入非财政拨款结余等当年结余的分配情况。

（八）年末结转和结余：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（九）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

（十）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（十一）经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

（十二）“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（十三）机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务等的各项公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（十四）工资福利支出（支出经济分类科目类级）：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

（十五）商品和服务支出（支出经济分类科目类级）：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

（十六）对个人和家庭的补助（支出经济分类科目类级）：反映用于对个人和家庭的补助支出。

（十七）其他资本性支出（支出经济分类科目类级）：反映非各级发展和改革部门集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。

七、决算公开联系方式及信息反馈渠道

本单位决算公开信息反馈和联系方式：

联系人：周华平  办公电话：023-58751042电子邮件527788763@qq.com