重庆市万州区教育委员会

2019年度部门决算情况说明

    一、部门基本情况

（一）职能职责    

1.贯彻执行教育工作的法律、法规、规章和方针政策，拟订本区教育事业发展规划和行政措施，指导教育工作。

2.负责本区各类教育的统筹规划和协调管理；负责本区教育体制改革，负责中等及以下学校的布局结构调整；指导本区各类学校的教育教学改革、课程教材建设及教育科研工作；负责教育统计、信息工作。

3.承担推进义务教育均衡发展和促进教育公平的责任；负责义务教育的指导与协调，组织实施促进公共教育资源进一步向农村倾斜的政策措施；管理、指导普通高中教育、幼儿教育和特殊教育工作；全面实施素质教育。

4.负责本区教育督导工作；负责评估本区各类学校办学水平和教育教学质量。

5.组织实施职业教育教学改革的政策措施，指导中等职业学校提高办学水平和质量，负责毕业生离校前的就业指导和服务工作。

6.统筹管理民办教育，规范办学秩序，承担民办教育监管的责任，按照审批管理权限，负责报批或审批国办及民办教育中等以下学校的设置、变更、终止。

7.会同有关部门管理本区财政性教育经费，编制本区教育经费的预决算；拟订本区筹措教育经费、教育基建投资规定；负责统筹管理教育基建投资、教育援助和教育贷款；负责对本区教育基本建设项目进行管理；监管本区教育事业经费的运行；指导本区各类学校学生资助工作。

8.指导各类学校的思想政治、德育、体育卫生艺术教育和国防教育等工作。

9.主管全区教师工作，负责实施教师资格制度，承担教育系统人才队伍建设；按照管理权限，承办教育系统机构编制、人事和社会保障及教育培训、人员调配、职称评定工作。

10.编制本区中小学的招生计划并组织实施，管理本区初中、高中、职业高中毕业考试及证书发放工作，指导、监管学籍工作。

11.负责教育系统领导班子和干部队伍建设，按照干部管理权限和程序，推荐、考核、任免干部。

12.管理、指导教育系统党风廉政建设、纪检、监察和审计工作；协助指导教育工会工作，协助指导教育系统共青团、妇委会和少先队等工作；维护本区教育系统教育者和受教育者的合法权益。

13.协调、管理和指导教育系统的涉外工作。

14.负责本区语言文字规范化建设；管理本区普通话培训测试工作。

15.承担对教育系统国有资产的监管责任；指导学校建设、教育装备、教育产业、勤工俭学、学校后勤改革工作。

16.协调指导教育系统社会治安综合治理、维护社会稳定和民主法治建设工作；统筹规划、协调组织并实施校园环境治理，维护学校正常秩序；管理、指导、督查所属单位安全工作；维护本区教育事业改革和发展的正常秩序。

17.承担区政府教育督导室的日常工作。

18.承办区政府交办的其他事项。

（二）机构设置

重庆市万州区教育委员会机关内设13个机构，包括办公室、党工委办公室、宣传教育科（挂对口支援办牌子）、教育督导室（挂区政府教育督导室牌子）、基础教育科、体育卫生与艺术教育科、职业教育与成人教育科、民办教育管理科、人事科发展规划科、财务科、师范师训科（挂语言文字管理办公室牌子）、安全信访科。

区教委机关行政编制39名。其中，区委教育工委书记1名（兼任区教委主任），专职副书记1名；区教委主任1名、副主任3名；科级领导职数19名（含机关党委专职副书记1名）。

（三）单位构成

 2019年度本部门纳入决算的单位138个，其中教委机关1个、直属参公、事业单位2个、普通高级中学2所，完全中学14所，中等职业学校2所，初级中学26所（含信息学校），九年一贯制学校16所，小学65所，国办幼儿园8所，特殊教育学校2所。

2019年度本部门编制数为12508人，其中行政及参公61人，事业编制12447人；年末实有人数12078人，其中行政及参公80人，事业人员11998人。截止2019年年底，学生人数227046人，其中高中36249人，初中46518人，小学89458人，幼儿42760，中职12061人。

本部门2019年度决算编制的预算单位名称、单位基本性质、编制人数、年末实有人数见下表。

重庆市万州区教育部门2019年纳入部门决算单位情况表

（四）机构改革情况

按照重庆市机构改革方案要求，本部门未涉及机构改革。

二、部门决算情况说明

   （一）收入支出决算总体情况说明

1.总体情况。本部门2019年度收入总计337,879.10万元，支出总计337,879.10万元。收支较上年决算数增加44,923.39万元，增长15.33%，主要原因是行政事业单位在职人员工资调整、年度目标考核奖调标等经费增加。

    2.收入情况。本部门2019年度收入合计336,969.18万元，较上年决算增加45,385.6万元，增长15.57%，主要原因是人员经费增加，其中：财政拨款收入326,393.57万元，占96.86%，事业收入8,949.52万元，占2.66%，其他收入1,626.09万元，占0.48%。此外，用事业基金弥补收支差额305.75万元，年初结转和结余604.16万元。

3.支出情况。本部门2019年度支出合计321,023.93万元，较上年决算数增加28,068.22万元，增长9.58%，主要原因是行政事业单位在职人员工资调整、在职职工年度目标考核奖、离退休人员健康休养费等经费增加，其中：基本支出261,347.89万元，占81.41%；项目支出59,676.04万元，占18.59%。

4.结转结余情况。本部门2019年度结余分配604.16万元，年末结转和结余16,251.00万元，较上年决算数增加的主要原因是根据事权与支出责任，增加义务教育薄弱改造等项目区级配套资金。

（二）财政拨款收入支出决算总体情况说明

1.收入情况。本部门2019年度财政拨款收入326,393.57万元，较上年决算数增加36,255.61万元，增长12.5%。主要原因是职工薪级工资、职工年度目标考核奖、学校超额绩效工资等因素增加。较年初预算数增加111,130.40万元，增长51.63%，主要原因是年度目标考核奖及离退休人员健康休养费调增、上级专项资金（如基础设施建设专项经费、扩大学前教育资源补助资金、改善高中办学条件）和高中、中职学校公用经费、资助资金等没有纳入年初预算，均在年中追加安排。此外，年初结转和结余604.16万元。

2.支出情况。本部门2019年度财政拨款支出310,142.57万元，较上年决算数增加18,720.49万元，增长6.42%。主要原因是人员工资调标、年度目标考核奖调增及增加绩效工资高出部分等。较年初预算数增加94,879.40万元，增长44.08%，主要原因一是职工年度目标考核奖及离退休人员健康休养费增加；二是部分上级专项资金是在年中追加安排的，年初未纳入部门预算。

3.结转结余情况。本部门2019年度年末结转和结余为16,251.00元，较上年决算数增加的主要原因是根据事权与支出责任，增加义务教育薄弱改造等项目区级配套资金。

4.比较情况。本部门2019年度财政拨款支出主要用于以下几个方面： 

（1）一般公共服务支出63.37万元，占0.02%，较年初预算数增加63.37万元，增长100%，主要原因是人员增加，人均办公费用增加。

（2）教育支出229,630.39万元，占74.40%，较年初预算数增加65,361.70万元，增长39.79%，主要原因是增加年度目标考核奖以及部分上级专项资金年初未纳入部门预算。

（3）社会保障与就业支出40,090.82万元，占12.93%，较年初预算数增加13,056.44万元，增长48.30%，主要原因是离退休人员健康休养费是在年中追加安排的，年初未纳入部门预算。

（4）医疗卫生与计划生育支出12,648.45万元，占4.08%，较年初预算数减少427.50万元，下降3.27%，其主要原因是职工医疗保险缴费基数调整。

（5）城乡社区支出357.13万元，占0.12%，较年初预算数增加357.13万元，增长100%，主要原因是增加万州第一中学、福建小学等学校的征地费用和拆迁补助。

（6）农林水支出15,847.80万元，占5.11%，较年初预算数增加15,847.80万元，增长100%，主要原因是教育部门争取三峡移民资金偿还移民迁建学校债务（此项资金是区教委在以前向区财政借支的资金，用于移民迁建学校建设，后由区教委分步争取三峡移民后续资金偿还区财政，各迁建学校无债务）。

（7）住房保障支出11,233.95万元，占3.62%，较年初预算数增加349.79万元，增长3.21%，主要原因是职工人数增加，从而职工住房公积金增加。

   （8）其他支出269.66万元，占0.09%，较年初预算数增加269.66万元，增长100%，主要原因是增加了公益彩票基金用于义务教育学校少年宫运行。

（三）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

本部门2019年度一般公共财政拨款基本支出251,220.13万元，其中：人员经费支出225,835.64万元，较上年决算数增加4,922.58万元，增长2.23%，主要原因是薪级工资调整、提高年度目标考核奖、离退休人员健康休养费标准、绩效工资增加等。人员经费用途主要包括基本工资56,155.24万元、津贴补贴6,720.66万元、奖金154.01万元、绩效工资93,912.36万元、机关事业单位基本养老保险费18,398.87万元、职业年金缴费7,508.63万元、职工基本医疗保险缴费9,457.89万元、 其他社会保障缴费462.85、住房公积金 11,332.32万元、医疗费1,760.22万元、其他工资福利支出2,218.13、对个人和家庭的补助17,142.86万元；公用经费支出25,384.49万元，较上年决算数增加1,310.81万元，增长5.44%，主要原因是学校办公费、维修维护费等适度有所增加。公用经费用途主要包括办公费8,014.53万元、印刷费592.73万元、咨询费152.06万元、手续费3.27万元、水费829.37万元、电费1,149.59万元、邮电费207.64万元、物业管理费254.00万元、差旅费1,250.74万元、维修（护）费3,821.52万元、租赁费49.10万元、会议费0.67万元、培训费1,219.77万元、公务接待费167.45万元、  专用材料费239.71万元、劳务费1,613.22万元、委托业务费 478.77万元、工会经费1,600.95万元、福利费1,959.13万元、  公务用车运行维护费117.11万元、其他交通费用34.12万元、  税金及附加费用0.01万元、其他商品和服务支出 1,562.77万元。

（四）政府性基金预算收支决算情况说明

本部门2019年度政府性基金预算本年收入15,182.59万元，较上年决算数增加13,187.88万元，主要原因是2019年三峡移民后续资金增加。本年支出15,182.59万元，较上年决算数增加13,187.88万元。

三、“三公”经费情况说明

（一）“三公”经费支出总体情况说明

2019年度本部门“三公”经费支出共计284.56万元，较年初预算数减少308.59万元，下降52%，较上年支出数减少64.93万元，下降18.57%，下降的主要原因：一是认真贯彻落实中央八项规定精神和厉行节约要求，从严控制“三公”经费，贯彻“三公”经费只减不增目标的结果，因此，全年的实际支出比年初预算和年终决算均有所下降；二是本部门严格落实公车使用规定，公车运行成本大幅下降；三是强化公务接待支出管理，严格控制公务接待开支范围和开支标准，严格控制陪餐人数，因此公务接待费大幅下降；四是进一步规范了因公出国（境）活动，2019年本部门未安排人员出国（境）出访。

关于“三公”经费预算数、决算数差异情况说明。本部门2019年“三公”经费情况说明与年初预算数的对比数据，来源于2019年预算公开表。该表中的“三公”经费预算数与本部门2019年的决算公开表“08表部门决算相关信息统计表”中的预算数存在差异。存在差异的具体情况和原因如下：

存在差异的主要原因：本部门管理的部分二级预算单位，年初预算时只能按照“三公”经费“只减不增”的原则预算“三公”经费。由于历史原因，本部门部分预算单位以前年度的“三公”经费预算基数一直为零，所以在2019年年初预算“三公”经费时只能预算为零，这些单位在实际运行中，又确实存在公务车辆和公务车辆运行费用，因此只能在2019年决算数据中据实列报公务车辆运行费用等支出，但在填列决算表08表“部门决算相关信息统计表”中“三公”经费预算数时，若根据2019年预算公开表中的预算数填列为零，决算审核就不能通过，因此只能调整填列“三公”经费预算数，从而导致决算公开表中的“三公”经费预算数与预算公开表中的“三公”经费预算数存在差异。

（二）“三公”经费分项支出情况

1.本部门2019年度因公出国（境）支出为0万元，主要原因是本部门2019年度本部门未安排人员出国（境）出访，与上年一致。

2.本部门2019年公务车购置费支出为0万元，公务车运行维护费支出117.11万元，主要用于部门（单位）之间机要文件交换、市内因公出行、开展财政财务检查等工作支出的车辆燃料费、维修费、过桥过路费、保险费等。其费用支出比年初预算数减少了75.12万元，下降39.08%，较上年支出数减少25.67万元，下降17.98%，其主要原因是本部门本着厉行节约、打紧开支的原则，严格落实公车使用规定，减少公务用车出行次数，公车运行成本和维护成本大幅下降。

3.本部门2019年公务接待费支出为167.45万元，主要是开展对口支援、引进外资等公务接待活动发生的支出。费用支出较年初预算数减少了232.76万元，下降58.16%；较上年支出数减少了39.26万元，下降18.99%。下降的主要原因是公务接待活动严格贯彻执行中央八项规定，严格执行公务接待开支范围和开支标准，严格控制陪餐人数等。

（三）“三公”经费实物量情况

2019年度本部门因公出国（境）共计0个团组，因公出国（境）0人，与上年一致；公务用车购置0辆，公务车保有量为56辆；国内公务接待4,233批次，接待人数共计34,766人，其中：国内外事接待0批次，接待0人；国（境）外公务接待0批次，接待0人。2019年本部门人均接待费48.16元，车均购置费0.00万元，车均维护费2.09万元。

四、其他需要说明的事项

（一）机关运行经费情况说明。2019年度本部门机关运行经费支出（包括区招办）为803.69万元，。机关运行经费主要用于开支办公费、公务车运行维护费、信息网络维护更新等。机关运行经费较上年决算数增加13.55万元，增加了1.71%，机关运行经费增加的主要原因是普通话考试和教师资格认定的人数大幅增加。

本部门二级预算事业单位不在机关运行经费统计范围之内。

此外，本年度一般公共预算财政拨款会议费支出0.67万元，较预算数减少 0.05万元。本年度一般公共预算财政拨款培训费支出1,312.52 万元，较预算数增加 107.81 万元，增长 8.95%，主要原因是按照上级文件要求，增加对全区教师全员培训经费。

（二）国有资产占用情况说明。截至2019年12月31日，本部门共有车辆56辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车16辆、应急保障用车38辆、执法执勤用车0辆，特种专业技术用车2辆，离退休干部用车0辆，其他用车0辆。单价50万元以上通用设备6台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。

（三）政府采购支出情况说明。2019年度本部门政府采购支出总额为7,421.85万元，其中：政府采购货物支出4,731.62万元、政府采购工程支出2,469.73万元、政府采购服务支出220.50万元。。授予中小企业合同金额6,995.36 万元，占政府采购支出总额的 94.25%，其中：授予小微企业合同金额 4,206.33万元，占政府采购支出总额的 56.67%。主要用于采购学校设施设备、日常维修项目等。 

由于政府采购制度改革和部分上级专项资金年初来源不明确等原因，本部门年初政府采购预算为0元，但本部门的政府采购项目，均严格执行了政府采购政策。政府采购目录内的采购项目和达到政府采购限额的采购项目，均按照政府采购的程序进行招标投标。

五、预算绩效管理情况说明

（一）预算绩效管理工作开展情况

根据预算绩效管理的要求，本部门2019年政策和一般性项目资金绩效自评项目有16个（城乡义务教育补助经费、学生资助补助经费、改善普通高中办学条件补助资金、特殊教育补助经费、中职实训基地、高水平中职学校、中职骨干专业、乡村教师岗位生活补助、档案整理及运行、学生营养计划、民族教育中央和市级资金、普惠性学前教育生均公用经费、中职生均公用经费、普通高中生均公用经费、校园安保市级补助资金、学前教育发展资金），涉及资金50649万元；从评价情况来看，项目完成达到绩效设定目标，规范了资金管理，充分发挥专项资金使用效益，社会效益明显，满意度高。

（二）绩效目标自评结果

1、改善高中办学条件补助资金目标自评综述：根据本部门年初设定的绩效目标，项目总体完成情况良好。项目全年预算数1,506万元，执行数为1,506万元，完成预算的100%。

主要产出和效果：通过改善高中办学条件补助资金算投入，极大地改善了高中的办学条件和教学环境，进一步提高了受益学校的教学质量。一是高中电子评价平台建设，该项目为落实2019年4月市教委《关于做好普通高中学生综合素质评价电子平台部署工作的通知》精神，进一步推进我区普通高中课程与高考改革，计划配备学生综合素质评价专用服务器实体机2台及相关安全设备，建成达到国家信息安全保护等级第三级的平台运行环境；二是改善普通高中办学条件，该项目为新高考走班教室建设、采光照明改善、常年性维修等（一是2019年高中一年级开始实行3+1+2新高考改革，学生实行部分选修。需对走班教室进行维修改造，添置必要的设施设备。二是按照重庆市万州区人民政府办公室《关于印发重庆市万州区综合防控儿童青少年近视实施方案的通知》（万州府办发〔2019〕10号）要求，对高中教室的照明进行改造。三是学校常年性维修改造等）；三市新高考标准化考场建设，上海中学考点进行升级改造，新建国本中学新校区考点；四是改善学校基本办学条件，该项目为学校配电设施设备、排除安全隐患、功能室改造、教学楼维修维护等。

发现的问题及原因：一是绩效评价制度体系尚不完善。目前，绩效评价仍处于积极探索阶段，绩效评价指标体系还不完善，绩效评价指标设计较为抽象，存在难以理解、看不懂、不知道怎么应用的问题。下一步需要我们认真进行研究，消除绩效管理推广应用上的技术障碍；二是需要进一步扩大绩效预算评价的范围，提高绩效评价质量，进一步做好预算绩效管理的宣传工作，加大业务培训力度，建立健全贯穿预算管理全过程的绩效管理制，加大预算绩效评价结果的应用，切实提高预算管理的科学化、精细化水平，提高财政资金使用效益。

绩效目标自评具体情况见下表：

（三）重点绩效评价结果

区财政局委托第三方开展的重点绩效评价暂未出具评价结果，待评价结果出具后，由区财政局统一公开。

 六、专业名词解释

    （一）财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

    （二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

    （三）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

    （四）其他收入：指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入，包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入，现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销的应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费，以及行政单位收到的财政专户管理资金填列在本项内。

    （五）用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

    （六）年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。不包括事业单位净资产项下的事业基金和专用基金。

    （七）结余分配：指单位当年结余的分配情况。根据《关于事业单位提取专用基金比例问题的通知》（财教﹝2012﹞32号）规定，事业单位职工福利基金的提取比例，在单位年度非财政拨款结余的40%以内确定，国家另有规定的从其规定。

    （八）年末结转和结余：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。不包括事业单位净资产项下的事业基金和专用基金。

    （九）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

    （十）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

    （十一）经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

    （十二）“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

    （十三）机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务等的各项公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

    （十四）工资福利支出（支出经济分类科目类级）：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

    （十五）商品和服务支出（支出经济分类科目类级）：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

    （十六）对个人和家庭的补助（支出经济分类科目类级）：反映用于对个人和家庭的补助支出。

（十七）其他资本性支出（支出经济分类科目类级）：反映非各级发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。

（十八）教育支出：是指一个国家用于教育方面的全部开支。包括：教育的基本建设投资、教育的经常费用、国家的财政拨款、社会团体和个人用于教育方面的支出等。

（十九）学生营养改善计划：是指我国自2011年实施的一项针对农村义务教育学生就餐问题的健康计划。是对农村所有义务教育阶段适龄学生以每生每天4元标准进行补助，全年按照学生在校时间200天计算，每生每年800元，补助资金不得发放给学生或家长个人。

（二十） 特殊教育学校：是指由政府、企业事业组织、社会团体、其他社会组织及公民个人依法举办的专门对残疾儿童、青少年实施的义务教育机构。

（二十一）“九年一贯制”学校：所谓“九年一贯制”学校，通常是指该校的小学和初中施行一体化的教育，小学毕业后可直升本校初中，“小升初”原则上不许择校流动，希望在本校升初中的学生也不用为上初中费尽心思；九年一贯制学校的年级通常被称为1年级、2年级……，至9年级。这样在学生年龄较小，适应能力较弱的时候的教育会有一个连贯性。《国务院关于基础教育改革与发展的决定》中指出有条件的地方，可以实行九年一贯制。

七、决算公开联系方式及信息反馈渠道

本单位决算公开信息反馈和联系方式：

联系人：刘远富   办公电话：02358248778

电子邮件996058172@qq.com