重庆市万州区财政局

2022年度区级部门决算公开说明

一、部门基本情况

（一）职能职责

重庆市万州区财政局为万州区政府组成部门，主要职能职责是：贯彻执行财税法律、法规、规章和方针政策；拟订和执行财政分配政策和财政管理体制；拟订全区财政发展战略和中长期规划；参与拟订全区经济发展规划，提出运用财政政策实施经济调节的建议，拟订推进统筹城乡改革和发展的财政政策；管理全区财政收支，承担区级各项财政收支管理的责任，负责编制区级年度预决算草案，组织执行区级年度预算，完善转移支付制度；负责政府非税收入管理，负责政府性基金管理，按规定管理行政事业性收费；组织执行国库管理制度、国库集中收付制度；组织实施政府采购制度；组织执行行政事业单位国有资产管理规章制度；负责审核和汇总编制区级国有资本经营预决算草案，执行国有资本经营预算的制度和办法；负责办理和监督区级财政的经济发展支出、政府性投资项目的财政拨款，负责财政投资评审管理工作；会同有关部门管理区级财政社会保障和就业及医疗卫生支出；拟订和执行政府债务管理的制度和政策；负责管理全区会计工作；监督检查财税法律、法规、政策的执行情况。

    （二）机构设置

    重庆市万州区财政局内设17个职能科室分别是办公室、综合科、条法税政科、预算科、国库科、政府采购科、行政政法科、教科文科、资产科、经建科、农业科、乡财科、社保科、产业发展科、会计科、监督检查科、组织人事科。

    （三）部门构成

    重庆市万州区财政局是重庆市万州区人民政府工作部门，为正处级。行政编制64名，参公编制67名，事业编制25名，设局长1名，副局长3名；机关后勤服务人员4名。下属单位为：重庆市万州区财政局（本级）、重庆市万州区财政预算绩效管理评审中心、重庆市万州区国库集中支付中心、重庆市万州区财政票据管理中心、重庆市万州区会计委派管理中心。

二、部门决算情况说明

    （一）收入支出决算总体情况说明

    1.总体情况。2022年度收入总计7,002.90万元，支出总计7,002.90万元。收支较上年决算数增加575.55万元，增长8.95%，主要原因是人员调进调出、评审中心工作体量增大。

2.收入情况。2022年度收入合计7,002.90万元，收支较上年决算数增加687.49万元，增长10.89%，主要原因是人员调进调出、评审中心工作体量增大。其中：财政拨款收入7,002.90万元，占100%。此外，使用非财政拨款结余0万元，年初结转和结余0万元。

3.支出情况。2022年度支出合计7,002.90万元，较上年决算收支较上年决算数增加575.55万元，增长8.95%，主要原因是人员调进调出、评审中心工作体量增大。其中：基本支出4,457.80万元，占63.7%；项目支出2,545.09万元，占36.3%。

    4.结转结余情况。2022年度年末无结转和结余。

    （二）财政拨款收入支出决算总体情况说明

    2022年度财政拨款收、支总计7,002.90万元。与2021年相比，财政拨款收、支总计各增加577.96万元，增长9.00%。主要原因是人员调进调出、评审中心工作体量增大。

    （三）一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

    1.收入情况。2022年度一般公共预算财政拨款收入7,002.90万元，较上年决算数增加689.9万元，增长10.93%。主要原因是人员调进调出、评审中心工作体量增大。较年初预算数增加3351.53万元，增长91.79%。主要原因是人员调进调出、追加财政投资评审外聘机构专家评审经费、健康休养费、会计职称考试考务经费、年度考核奖等。

    2.支出情况。2022年度一般公共预算财政拨款支出7,002.90万元，较上年决算数增加577.96万元，增长9.00%。主要原因是人员调进调出、评审中心工作体量增大。较年初预算数增加3351.53万元，增长91.79%。主要原因是人员调进调出、追加财政投资评审外聘机构专家评审经费、健康休养费、会计职称考试考务经费、年度考核奖等。

    3.结转结余情况。2022年度年末无一般公共预算财政拨款结转和结余。

    4.比较情况。本部门2022年度一般公共预算财政拨款支出主要用于以下几个方面：

（1）一般公共服务支出5,882.23万元，占84%，较年初预算数增加2829.94万元，增长92.72%，主要原因是人员调进调出、追加财政投资评审外聘机构专家评审经费、健康休养费、会计职称考试考务经费、年度考核奖等。

    （2）社会保障与就业支出769.61万元，占11%，较年初预算数增加477.55万元，增长163.51%，主要原因是人员调进调出、追加健康休养费。

（3）卫生健康支出170.21万元，占2.4%，与年初预算数持平，主要原因是严格按照年初预算数执行。

（4）农林水支出18.00万元，占0.3%，较年初预算数增加18.00万元，增长100%，主要原因是市级追加下达镇乡街道财政干部和村级财务人员培训补贴资金。

（5）住房保障支出162.85万元，占2.3%，较年初预算数增加26.03万元，增长19.02%，主要原因是人员调进调出。

    （四）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2022年度一般公共财政拨款基本支出4,457.80万元。其中：人员经费3,364.98万元，较上年决算数增加108.7万元，增长3.34%，主要原因是人员调进调出。人员经费用途主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、社会保障缴费等。公用经费1,092.82万元，较上年决算数增加191.69万元，增长21.27%，主要原因是人员调进调出公用经费随之增加。公用经费用途主要包括办公费、印刷费、水电费、邮电费、其他交通费、公车运行维护费、培训费、会议费等。  

（五）政府性基金预算收支决算情况说明

    本部门2022年度无政府性基金预算财政拨款收支。

    （六）国有资本经营财政拨款支出决算情况说明

    本部门2022年度无国有资本经营财政拨款支出。

三、“三公”经费情况说明

 （一）“三公”经费支出总体情况说明

2022年度“三公”经费支出共计28.91万元，较年初预算数减少12.47万元，下降30.14%，主要原因是受疫情影响，相应的三公经费减少，同时严格执行中央八项规定精神，控制三公费用。较上年支出数增加3.11万元，增长12.05%，主要原因是本年度公务用车情况较上年增多，公务车运行维护费增加。

（二）“三公”经费分项支出情况

    2022年度本部门因公出国（境）费用0.00万元。主要用于因公务原因产生的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费和其他费用，费用支出与年初预算数持平，与上年支出持平，主要原因是因疫情原因，本部门2022年度未安排因公出国（境）。

    公务车购置费0.00万元。主要用于公务用车购置价款、车辆购置税和其他相关支出。费用支出与年初预算数持平，与上年支出持平主要原因是本部门2022年度未安排公务车购置费。

公务车运行维护费28.01万元，主要用于机要文件交换、市内因公出行、各项业务检查等工作所需车辆的燃料费、维修费、过桥过路费、保险费等。费用支出较年初预算数减少10.37万元，下降27.02%，主要原因是受疫情影响，相应的公车使用率减少，同时严格执行中央八项规定精神，控制公车费用。较上年支出数增加3.35万元，增长13.58%，主要原因是公务用车情况较上年增多，公务车运行维护费增加。

    公务接待费0.90万元，主要用于接待国内其他省、市、区、县单位到我部学习、考察、调研等工作，接受相关部门检查指导督导工作发生的接待支出。费用支出较年初预算数减少2.1万元，下降70%，主要原因是受疫情影响，相应公务接待工作减少，同时严格执行中央八项规定精神，控制接待费用。较上年支出数减少0.24万元，降低21.05%，主要原因是受疫情影响，相应的公务接待工作减少，同时严格执行中央八项规定精神，控制接待费用。

（三）“三公”经费实物量情况

2022年度本部门因公出国（境）共计0个团组，0人；公务用车购置0辆，公务车保有量为5辆；国内公务接待6批次54人，其中：国内外事接待0批次，0人；国（境）外公务接待0批次，0人。2022年本部门人均接待费166.48元，车均购置费0.00万元，车均维护费5.60万元。

四、其他需要说明的事项

（一）财政拨款会议费和培训费情况说明。

本年度会议费支出0.82万元，较上年决算数增加0.47万元，增长134.29%主要原因是2022年一体化系统正式启用，前期为财务人员开展了大量的培训会议。本年度培训费支出34.38万元，较上年决算数减少37.07万元，下降51.88%，主要原因是受疫情影响，2022年未组织全局职工出市区学习，培训费对应减少。

（二）机关运行经费情况说明。

2022年度本部门机关运行经费支出1,068.03万元，主要用于开支办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、差旅费、工会经费、福利费、公务车运行维护费、其他交通费等。机关运行经费较上年决算数增加166.9万元，增长18.52%，主要原因是人员调进调出，相应费用增加。较年初预算数增加693.08万元，增长184.85%，主要原因是人员调进调出，相应费用增加。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2022年12月31日，本部门共有车辆5辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车3辆、应急保障用车2辆、执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，离退休干部用车0辆，其他用车0辆，单价50万元（含）以上通用设备0台（套），单价100万元（含）以上专用设备0台（套）。

（四）政府采购支出情况说明。

2022年度本部门政府采购支出总额11.48万元，其中：政府采购货物支出11.48万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出0.00万元。授予中小企业合同金额11.48万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额11.48万元，占政府采购支出总额的100%。

五、预算绩效管理情况说明

（一）单位自评情况。

根据预算绩效管理要求，我部门对0个重点专项项目、17个一般性项目开展了绩效自评，涉及财政拨款项目支出2545.09万元。

（二）绩效自评结果。

（三）部门绩效评价情况。

我部门没有部门绩效评价情况。

（四）财政重点绩效评价情况。

我部门没有财政重点绩效评价项目。

六、专业名词解释

 （一）财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

    （二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的现金流入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

    （三）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的现金流入。

    （四）其他收入：指单位取得的除“财政拨款 收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入，包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入，现金盘盈收入、 存货盘盈收入、收回已核销的应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费，以及行政单位收到的财政专户管理资金反映在本项内。

    （五）用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

    （六）年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

    （七）结余分配：指单位按照国家有关规定，缴纳所得税、提取专用基金、转入事业基金等当年结余的分配情况。

   （八）年末结转和结余：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

    （九）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

    （十）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

   （十一）经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

   （十二）“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国 外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

    （十三）机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务等的各项公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般 设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

    （十四）工资福利支出（支出经济分类科目类级）：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

   （十五）商品和服务支出（支出经济分类科目类级）：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

    （十六）对个人和家庭的补助（支出经济分类科目类级）：反映用于对个人和家庭的补助支出。

（十七）其他资本性支出（支出经济分类科目类级）：反映非各级发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。

七、决算公开联系方式

联系人：任薇

联系电话：023-58235517

联系地址：重庆市万州区天城大道778号