渝东新区2022年财政预算执行和

2023年财政预算情况的报告

一、2022年预算执行情况

2022年，渝东新区财政工作始终坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻落实区委、区政府各项决策部署，紧紧围绕渝东新区经济社会发展总体要求和目标任务，坚持稳中求进工作总基调，沉着应对多重困难叠加的严峻形势，持续巩固“稳”的基础、积蓄“进”的力量、守住“保”的底线，为推动渝东新区经济社会高质量发展提供了有力支撑。

（一）预算调整情况。

1.一般公共预算。经重庆市万州区第六届人民代表大会常务委员会第六次会议审定批准，新区收入预算由77089万元调整为35927万元，调减41162万元，由年初预算增长23.2%调整为下降42.6%，其中：税收收入由72823万元调整为35000万元，调减37823万元，由年初预算增长38.8%调整为下降33.3%；非税收入由4266万元调整为927万元，调减3339万元，由年初预算下降57.8%调整为下降90.8%。支出预算相应调整，调整之后收支平衡。

2.政府性基金预算。根据过渡期财政管理体制，渝东新区土地相关收入和配套费调整为区本级收入，渝东新区无政府性基金预算收入来源。因此，收入预算由144778万元调整为0万元，调减144778万元，由年初预算增长38.1%调整为下降100%。支出预算相应调整，调整之后收支平衡。

（二）预算收支情况。

1.一般公共预算。完成收入36239万元，为预算（调整预算，下同）的100.9％，下降42.1%。加上年结转结余2132万元、上级补助收入6502万元，收入总计为44873万元。完成支出28753万元，为预算的93％，下降48.9%。加上解上级支出13946万元、结转下年支出2174万元，支出总计44873万元。当年收支平衡。

（1）主要收入项目完成情况。税收收入35311万元，为预算的100.9%，下降32.7%。其中：增值税20545万元，与上年基本持平；企业所得税3354万元，下降50.1%；个人所得税1394万元，下降21.6%；资源税148万元，增长55.8%；房产税1047万元，下降17.9%；印花税894万元，下降29.1%；城镇土地使用税1942万元，下降46.1%；土地增值税531万元，下降86.3%；耕地占用税843万元，增长440.4%；契税4566万元，下降58.6%；环境保护税46万元，增长35.3%。非税收入928万元，为预算的100.1%，下降90.8%。其中：专项收入667万元，下降90.5%；行政事业性收费收入78万元，下降92.5%；国有资源（资产）有偿使用收入161万元，下降86.2%。

（2）主要支出项目完成情况。一般公共服务支出6756万元，下降42.7％，主要用于机关工资及运行经费；公共安全支出404万元，增长13.5%，主要用于江南治安支队、协警、交通劝导员经费支出；教育支出100万元，下降94.6％，主要用于红光小学江南校区基础设施建设；科学技术支出1096万元，下降52%，主要用于腾讯云、猪八戒等科技企业支出；文化旅游体育与传媒支出217万元，下降32.4%，主要用于群众文化活动支出；社会保障和就业支出4262万元，下降27%，主要用于机关事业单位养老保险单位缴费；卫生健康支出621万元，下降42%，主要用于职工医疗保障和新冠肺炎疫情防控支出；节能环保支出63万元，下降94.3%，主要用于镇乡容貌环境运行维护及综合整治、生态护林员经费支出；城乡社区支出7379万元，下降30.8%，主要用于城市管理、市政公共设施建设与维护等支出；农林水支出3455万元，下降27.1%，主要用于人居环境整治、饮水工程管护、村（居）干部补助等；交通运输支出25万元，下降95.5%，主要用于农村公路硬化、改建工程；资源勘探工业信息等支出2778万元，下降77.1%，主要用于支持中小企业发展；自然资源海洋气象等支出619万元，下降65.6%，主要用于征地拆迁及危房倒腾；住房保障支出552万元，下降36.3%，主要用于职工住房公积金缴纳、农村危房改造和老旧小区改造支出；灾害防治及应急管理支出407万元，下降50.4%，主要用于应急管理和安全维稳方面支出。

2.政府性基金预算。上年结转结余38955万元，加上村级补助收入35537万元，收入总计74492万元。完成支出54894万元，为预算的94.1%，下降43.1%。加上解上级支出16127万元、结转下年支出3471万元，支出总计74492万元。当年收支平衡。

主要支出项目执行简况。城乡社区支出11万元，其中：国有土地使用权出让收入安排的支出11万元，主要用于陈家坝街道“金土地工程”避险移民搬迁、耕地恢复补助巡查支出。“农林水”支出2390万元，其中：三峡后续工作专项资金1433万元，主要用于三峡库区移民安置区支出。其他支出52493万元，其中：专项债券列支52325万元，主要用于万州区滨江环湖旅游基础设施项目（三期）、万利万忠高速、机场改扩建项目等。

（三）转移支付情况。

1.上级转移支付资金使用情况。2022年，区财政对渝东新区转移支付资金42039万元，其中：返还性收入167万元、一般性转移支付补助收入1850万元，主要用于“三保”支出；专项转移支付收入40022万元，主要用于上级特定用途事项支出。

2.对辖区街道转移支付情况。2022年渝东新区对所辖街道转移性支出23305万元，其中：一般性转移支付15483万元，主要用于保障职工工资、基本运转、村（居）干部补贴、清扫保洁及安全维稳等；专项转移支付7822万元，主要用于民政优抚、涉农专项、农村道路建设、地灾防治等。

（四）财政工作开展情况。

2022年，面对经济下行、新冠肺炎疫情影响、房地产持续低迷等压力，渝东新区积极组织财政收入，强化预算执行管理，深入推进财政改革，较好地完成了各项工作任务，财政运行总体平稳。

1.多措并举组织收入。一是强征管。坚持“财税”联动，强化协同共治，多次协调区财政局、万州区税务局，到辖区企业走访调研，掌握重点行业、重点税源，摸清收入底数，实现应收尽收，同时做到“抓大不放小”，不断提高非税收入征管水平，确保非税收入及时足额入库。二是促招商。主动深度融入“5+10”现代工业体系和“4+4+2”现代服务业体系构建，围绕新区产业定位，大力招商引资，拓宽财源渠道。三是优服务。建立“首问负责制”“限时办结制”“一企一专员”等企业服务机制，持续优化渝东新区营商环境，释放市场主体活力。

2.量力而行控制支出。一是兜牢“三保”底线。在全年收入短收而刚性支出不断增长的突出矛盾下，渝东新区财政统筹兼顾，优先保障刚性支出需要，进一步压减一般性支出，兜实兜牢“三保”底线。二是守住收支平衡“基本盘”。坚持以收定支，严格按照收入完成进度统筹安排支出，牢牢守住财政平衡底线。

3.稳步推进财政改革。一是积极推动财政管理体制制定。配合区财政局就新一轮区对渝东新区财政体制制定相关事宜进行多轮磋商，完成数据收集整理等基础性工作，2022年，经区政府批准，执行过渡期财政管理体制。二是全面启动“预算管理一体化”改革。自2023年1月1日起，渝东新区正式纳入全区预算一体化平台运行，已完成基础数据建设和2023年基本支出预算编报及项目入库。三是稳步推进区第二轮国资国企改革。完成渝东新区代管的区属国有企业资产和债权债务划转。

4.规范管理提质增效。一是严格PPP项目管理。按照合同约定，配合区财政局启动PPP项目中期评估工作，制定《重庆市万州区北部新城新型城镇化PPP项目绩效管理试行办法》和《重庆市万州区北部新城新型城镇化PPP项目在建子项建设期绩效监控方案》，设置系统监控指标体系，明确4个在建子项绩效监控指标分布，提高PPP项目建设质量和产出效益。二是评审监督有力有效。持续强化财政投资评审工作，修订《渝东新区内部审计管理制度》《渝东新区公共投资建设项目财政评审管理办法（试行）》等制度，对投资评审的内容、职责、程序等进行细化；出台中介机构考核管理办法，督促中介机构严格按程序、按规范、按时限开展评审，评审监督质量持续提升。

在看到成绩的同时，我们也清醒地认识到当前财政运行还面临不少困难和问题：一是经济发展环境中的不确定因素仍然较多，作为渝东新区支柱税源的房地产行业持续低迷，部分商贸服务业市场主体生产经营比较困难，财政收入形势依然严峻；二是刚性支出逐年增长，收入的增量不能覆盖增加的支出，收支矛盾异常突出。我们将直面困难和挑战，采取有力有效措施，切实加以解决。

二、2023年预算草案

2023年是全面贯彻落实党的二十大精神的开局之年，也是“十四五”承上启下的关键一年，我们将以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的二十大精神，认真落实市委、市政府决策部署和区委、区政府工作要求，坚持稳中求进工作总基调，充分发挥财政职能，全力以赴抓收入、优支出，持续优化财政管理，助推渝东新区财政高效、平稳、安全运行。

（一）新区预算收支安排

1.一般公共预算。收入预计41367万元，比2022年执行数增长14.2%，其中：税收收入40700万元，增长15.3％；非税收入667万元，下降28.1%。加上年结转结余2174万元，减去上解上级支出11240万元，当年预算财力32301万元。支出安排32301万元，下降48.1%。当年收支平衡。

（1）主要收入项目安排。税收收入中，增值税24184万元，企业所得税3850万元，个人所得税1628万元，资源税172万元，房产税1197万元，印花税1025万元，城镇土地使用税2231万元，土地增值税613万元，耕地占用税958万元，契税4788万元，环境保护税53万元，其他税收收入1万元。非税收入中，专项收入600万元，国有资源（资产）有偿使用收入47万元，捐赠收入20万元。

（2）主要支出项目安排情况。一般公共服务支出8018万元，国防支出6万元，公共安全支出39万元，文化旅游体育与传媒支出134万元，社会保障和就业支出4028万元，卫生健康支出329万元，城乡社区支出2031万元，“农林水”支出1704万元，交通运输支出315万元，资源勘探工业信息等支出13125万元，住房保障支出2207万元，灾害防治及应急管理支出294万元，其他支出71万元。

2.政府性基金预算。上年结转结余3471万元，当年预算财力3471万元。支出安排3471万元，下降97.5%。当年收支平衡。

主要支出项目安排。城乡社区支出156万元，“农林水”支出3294万元，其他政府性基金支出21万元。

（二）2023年工作重点

1.抓收入，切实夯实财源基础。一是将税源培育摆在首位。完善企业服务机制，优化营商环境，全面提升服务企业的精准性和实效性，切实发挥财政扶持资金培育税源的作用，拓宽财力来源。二是凝聚组织收入合力。强化横向协同，与税务部门密切配合，抓好潜在税源分析预测，强化重点税源监控和征管，持续关注经济形势和财税改革动向，科学预测年度收入情况，合理把握组织收入节奏；加强纵向沟通，积极向上、向外争取资金，为渝东新区重点项目提供资金来源。三是多方并管盘活存量。加强财政资金动态监控，建立“定期清理、限期使用、超期收回”机制，盘活存量资金，进一步弥补财力缺口，增强财政资金保障能力。

2.优化结构，着力发挥资金使用绩效。一是严预算。坚持“先有预算、后有支出”的预算机制，将“无预算不支出”的原则贯穿预算执行始终，原则上不新增预算。二是压支出。牢固树立过“紧日子”思想，对非刚性、非重点、非亟需支出进一步压减，深入挖掘节支潜力，坚决兜牢“三保”底线。三是优序列。发挥预算一体化项目库基础作用，对未入库项目不安排预算，严格按照“轻重缓急”原则执行预算，调整优化支出结构，做到保障有序。

3.促改革，提高财政管理服务效能。一是积极适应预算管理一体化新要求，不断提升预算编制及执行的标准化、科学化、精细化。二是优化渝东新区对代管街道财政管理体制，体现财权事权相匹配、激发活力的财政体制关系。三是建立健全财政监督机制，切实加强审计监督和财会监督，严肃财经纪律，提升财政资金监管效能。四是持续深化预算绩效管理，建立个性指标体系，加强绩效目标编制、审核，深化万州区北部新城新型城镇化PPP项目等重点项目绩效运行监控和评价结果运用，提高财政资金使用绩效。

2023年，做好渝东新区财政工作责任重大，意义深远。我们将在区委坚强领导下，在区人大的监督和指导下，率领渝东新区坚定信心，埋头苦干，踔厉奋发，笃行不怠，奋力谱写渝东新区经济社会发展新篇章。