重庆市万州区财政局

2020年度部门决算情况说明

   一、部门基本情况

  （一）职能职责

    重庆市万州区财政局为万州区政府组成部门，主要职能是：贯彻执行财税法律、法规、规章和方针政策；拟订和执行财政分配政策和财政管理体制；拟订全区财政发展战略和中长期规划；参与拟订全区经济发展规划，提出运用财政政策实施经济调节的建议，拟订推进统筹城乡改革和发展的财政政策；管理全区财政收支，承担区级各项财政收支管理的责任，负责编制区级年度预决算草案，组织执行区级年度预算，完善转移支付制度；负责政府非税收入管理，负责政府性基金管理，按规定管理行政事业性收费；组织执行国库管理制度、国库集中收付制度；组织实施政府采购制度；组织执行行政事业单位国有资产管理规章制度；负责审核和汇总编制区级国有资本经营预决算草案，执行国有资本经营预算的制度和办法；负责办理和监督区级财政的经济发展支出、政府性投资项目的财政拨款，负责财政投资评审管理工作；会同有关部门管理区级财政社会保障和就业及医疗卫生支出；拟订和执行政府债务管理的制度和政策；负责管理全区会计工作；监督检查财税法律、法规、政策的执行情况。

  （二）机构设置

  重庆市万州区财政局内设18个职能科室（中心），分别是办公室、预算科、国库科、产业发展科、行政政法科、农业科、教科文科、资产科、监督检查科、组织人事科、社保科、采购科、经建科、综合科、乡财科、税政科、会计科、评审中心。

  （三）单位构成

    从预算单位构成看，纳入本部门2020年度决算编制的二级预算单位主要包括非独立核算的事业单位4个，分别为重庆市万州区票据管理中心，重庆市万州区国库集中支付中心、重庆市万州区会计委派中心、重庆市万州区财政预算绩效管理评审中。

   二、部门决算情况说明

   （一）收入支出决算总体情况说明

    1.总体情况。2020年度收入总计5275.05万元，支出总计5275.05万元。收支较上年决算数减少296.41万元、下降5.32%，主要原因是一般公共服务支出减少293.84万元，教育支出减少45万元，社会保障和就业支出增加107.01万元，卫生健康支出减少3.84万元，农林水支出减少32.96万元，住房保障减少27.78万元。

    2.收入情况。2020年度收入合计5275.05万元，较上年决算数减少296.41万元、下降5.32%，主要原因是财政拨款收入减少347.82万元，其他收入增加51.41万元。其中：财政拨款收入5223.64万元，占99.02%；其他收入51.41万元，占0.98%。此外，使用非财政拨款结余0.00万元，年初结转和结余0.00万元。

    3.支出情况。2020年度支出合计5275.05万元，较上年决算数减少296.41万元、下降5.32%，主要原因是基本支出减少82.25万元，项目支出减少214.16万元。其中：基本支出 3845.74万元，占72.9%；项目支出1429.31万元，占27.1%。此外，结余分配0.00万元。

    4.结转结余情况。2020年度年末结转和结余0万元，与上年决算数相比，基本持平。

  （二）财政拨款收入支出决算总体情况说明

   2020年度财政拨款收、支总计5223.64万元。与2019年相比，财政拨款收、支总计各减少347.82万元，下降6.24%。主要原因是一般公共服务支出减少345.25万元，教育支出减少45万元，社会保障和就业支出增加107.01万元，卫生健康支出减少3.84万元，农林水支出减少32.96万元，住房保障减少27.78万元。

  （三）一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

    1.收入情况。2020年度一般公共预算财政拨款收入5223.64万元，较上年决算数减少347.82万元，下降6.25%。主要原因是追加一次性经费减少我局代收代支的万州区原财政系统农税助征员和原税务系统协税员养老保险和医疗补助资金227.56万元，学生资助工作奖补经费45万元，农林水方面工作经费减少32.96万元；追加一次性经费增加信访事务22.54万元，死亡抚恤40.75万元；常年性项目支出增加61.36万元；人事变动、薪资标准调整等因素造成基本支出减少。较年初预算数3697.5万元增加1526.14万元，增长41.27%。主要原因是追加项目经费2019年行政、事业单位非税收入成本结算资金139.19万元，社会保险基金及社会保障专项资金决算先进工作经费30万元，养老和医疗保险信访事务22.54万元，扶贫支出5.04万元，财政委托业务费93.87万元；年中追加人员经费死亡抚恤40.75万元，2019年带薪年休假应休未休补助118.19万元，2019年目标考核奖（超额绩效）及健康休养费706.34万元；其他因为人事变动及薪资标准调整、长聘临工薪资等原因追加预算。此外，年初财政拨款结转和结余0万元。

    2.支出情况。2020年度一般公共预算财政拨款支出5223.64万元，较上年决算数减少347.82万元，下降6.25%。主要原因是一次性经费方面由我局代收代支的万州区原财政系统农税助征员和原税务系统协税员养老保险和医疗补助资金减少227.56万元，教育管理事务减少45万元，信访事务增加22.54万元，增加死亡抚恤40.75万元，农林水减少32.96万元；常年性项目支出增加61.36万元；其他收入列支了51.41万元支出，上年无其他收入，相应的减少了一般公共预算支出；以及人员变动、薪资标准变化等原因造成基本支出减少。较年初预算数3697.5万元增加1526.14万元，增长41.27%。主要原因是上级及区本级追加项目经费2019年行政、事业单位非税收入成本结算资金139.19万元，社会保险基金及社会保障专项资金决算先进工作经费30万元，养老和医疗保险信访事务22.54万元，扶贫支出5.04万元，财政委托业务费93.87万元；年中追加人员经费死亡抚恤40.75万元，2019年带薪年休假应休未休补助118.19万元，2019年目标考核奖（超额绩效）及健康休养费706.34万元；其他因为人事变动及薪资标准、结构调整、长聘临工薪资等原因增加了基本支出。

    3.结转结余情况。2020年度年末一般公共预算财政拨款结转和结余0万元，与上年决算数相比，基本持平。

    4.比较情况。本部门2020年度一般公共预算财政拨款支出主要用于以下几个方面：

   （1）一般公共服务支出4148.41万元，占79.41%，较年初预算数增加994.79万元，增长31.54%，主要原因是追加2019年行政、事业单位非税收入成本结算资金139.19万元；财政委托业务费93.87万元，追加2019年带薪年休假应休未休补助118.19万元，2019年目标考核奖（超额绩效）388.94万元；其他因为人事变动及薪资标准调整、结构调整、临聘人员薪资等原因增加人员经费及公用经费支出。

   （2）社会保障与就业支出675.98万元，占12.94%，较年初预算数增加410.69万元，增长154.81%，主要原因是追加养老和医疗保险信访事务22.54万元，追加2019年健康休养费317.4万元，追加社会保险基金及社会保障专项资金决算先进工作经费30万元 ，追加人员经费死亡抚恤40.75万元。

   （3）卫生健康支出180.69万元，占3.46%，较年初预算数增加25.89万元，增长16.72%，主要原因是结算调整职工基本医疗保险缴费及医疗补助。

   （4）农林水支出5.04万元，占0.1%，较年初预算数增加5.04万元，增加100%，主要原因是追加2020年扶贫公益岗位支出预算5.04万元。

   （5）住房保障支出213.52万元，占4.09%，较年初预算数增加89.73万元，增长72.49%，主要原因是结算调整住房公积金预算.

   （四）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

    2020年度一般公共财政拨款基本支出3794.33万元。其中：人员经费2952.85万元，较上年决算数减少82.92万元，减少2.73%，主要原因是人事变动及薪资调整等原因。人员经费用途主要包括基本工资、绩效工资、津贴补贴、奖金、社会保障缴费、住房公积金、医疗费、离休费、丧葬抚恤费、医疗费补助、遗属生活补助、一次性退休补贴（独生子女父母奖励)、健康休养费等。公用经费841.48万元，较上年决算数减少50.74万元，减少5.67%，主要原因是人事变动，其他收入列支了部分经费等。公用经费用途主要包括办公费、印刷费、水电费、邮电费、差旅费、工会经费、福利费、培训费、公务用车运行维护费、其他交通费、劳务费、维修费、接待费、会议费等。

   （五）政府性基金预算收支决算情况说明

  本部门2020年度无政府性基金预算财政拨款收支。

   （六）国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

  本部门2020年度无国有资本经营预算财政拨款支出。

   三、“三公”经费情况说明

   （一）“三公”经费支出总体情况说明

    2020年度“三公”经费支出共计27.04万元，较年初预算数减少15.96万元，下降37.11%，主要原因是认真贯彻落实中央八项规定精神，严格落实公车使用规定，强化公务接待支出管理。较上年支出数减少3.04万元，下降10.12%，主要原因是一是认真贯彻落实中央八项规定精神，按照只减不增的要求从严控制“三公”经费，全年实际支出较预算和上年决算均有所下降。二是严格落实公车使用规定，公车运行维护成本大幅下降。三是强化公务接待支出管理，严格遵守公务接待开支范围和开支标准，严格控制陪餐人数，对应由接待对象承担的费用一律由接待对象自行支付，公务接待费大幅下降。四是进一步规范因公出国（境）活动(今年未安排人员出国出访)。

   （二）“三公”经费分项支出情况

    2020年度本部门因公出国（境）费用0.00万元。费用支出较年初预算数基本持平。与上年决算数相比，基本持平。

    公务车购置费0.00万元。费用支出较年初预算数基本持平。与上年决算数相比，基本持平。

    公务车运行维护费26.46万元，主要用于机要文件交换、市内因公出行、财政业务检查等工作所需车辆的燃料费、维修费、过桥过路费、保险费等。费用支出较年初预算数减少13.54万元，下降34%，主要原因是严格落实公车使用规定，公车运行维护费用下降。较上年支出数减少2.91万元，下降9.91%，主要原因是严格落实公车使用规定，公车运行维护费用下降。

    公务接待费0.58万元，主要用于接待国内职称资格考试工作指导工作，接受相关部门检查指导工作发生的接待支出等。费用支出较年初预算数减少2.42万元，下降81%，主要原因是强化公务接待支出管理，严格遵守公务接待开支范围和开支标准接待。较上年支出数减少0.13万元，下降18.31%，主要原因是严格遵守公务接待开支范围和开支标准，严格控制陪餐人数，对应由接待对象承担的费用一律由接待对象自行支付，严格控制公务接待总量的支出。

   （三）“三公”经费实物量情况

    2020年度本部门因公出国（境）共计0个团组，0人；公务用车购置0辆，公务车保有量为5辆；国内公务接待28批次50人，其中：国内外事接待28批次，50人；国（境）外公务接待0批次，0人。2020年本部门人均接待费197.22元，车均购置费0万元，车均维护费5.29万元。

   四、其他需要说明的事项

   （一）机关运行经费情况说明

    2020年度本部门机关运行经费支出841.48万元，机关运行经费主要用于开支于办公费、印刷费、电费、水费、邮电费、物业管理费、差旅费、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、工会经费、福利费、公务车运行维护费、其他交通费、其他商品服务支出等。机关运行经费较上年决算数减少50.74万元，减少5.68%，主要原因是人事变动，其他收入列支了部分经费。

    本年度会议费支出1.61万元，较上年决算数减少1.15万元，下降41.67%，主要原因是受疫情影响会议场次及人数减少。本年度培训费支出31.7万元，较上年决算数增加2.41万元，增长8.23%，主要原因是党员培训人数增加。

   （二）国有资产占用情况说明

    截至2020年12月31日，本部门共有车辆5辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车3辆、应急保障用车2辆、执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，离退休干部用车0辆，其他用车0辆。单价50万元（含）以上通用设备0台（套），单价100万元（含）以上专用设备0台（套）。

   （三）政府采购支出情况说明

    2020年度本部门政府采购支出总额19.95万元，其中：政府采购货物支出19.95万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额19.95万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额19.95万元，占政府采购支出总额的100%。主要用于采购电脑、打印机、复印机、空调、办公桌椅等办公设备。

   五、预算绩效管理情况说明

   （一）预算绩效管理工作开展情况

    根据预算绩效管理要求，本部门对部门16个项目开展了绩效自评，其中，以填报目标自评表形式开展自评16项，涉及资金1346.77万元；以委托第三方形式开展绩效自评0项，涉及资金0万元，从评价情况来看，保障全区财务工作及机关工作的正常运行，实现了节约财政成本，高效办事的绩效目标。

   （二）绩效自评结果

  1.绩效自评表

  2. 绩效自评报告或案例

     本部门未委托第三方开展绩效自评。

    （三）重点绩效评价结果

     本部门无重点绩效评价项目。

    六、专业名词解释

    （一）财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

    （二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的现金流入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

    （三）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的现金流入。

    （四）其他收入：指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入，包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入，现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销的应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费，以及行政单位收到的财政专户管理资金反映在本项内。

    （五）使用非财政拨款结余：指单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

    （六）年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

    （七）结余分配：指单位按照国家有关规定，缴纳所得税、提取专用基金、转入非财政拨款结余等当年结余的分配情况。

    （八）年末结转和结余：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

    （九）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

    （十）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

    （十一）经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

    （十二）“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

    （十三）机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务等的各项公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护  费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

    （十四）工资福利支出（支出经济分类科目类级）：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

    （十五）商品和服务支出（支出经济分类科目类级）：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

    （十六）对个人和家庭的补助（支出经济分类科目类级）：反映用于对个人和家庭的补助支出。

    （十七）其他资本性支出（支出经济分类科目类级）：反映非各级发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。

    七、决算公开联系方式及信息反馈渠道

    本单位决算公开信息反馈和联系方式：  熊林艳  023-58235517